要因とは何かについて学ぶ

要因とは何ですか？

ファクターは、企業を購入することによって企業に現金または資金を提供する仲介エージェントです。 売掛金. ファクターは基本的に、請求書の価値から手数料と手数料の割引を差し引いた金額を会社に支払うことに同意する資金源です。 ファクタリングは、ファクタリング会社からの現金の注入と引き換えに売掛金を売却することにより、企業が短期的な現金ニーズを改善するのに役立ちます。 この方法は、ファクタリング、ファクタリングファイナンス、および 売掛金融資.

ファクターのしくみ

ファクタリングにより、企業は、特定の金額に起因する将来の収入に基づいて、即時の資本またはお金を得ることができます。 売掛金 またはビジネスの請求書。 売掛金は、クレジットで行われた販売のために顧客から会社に支払うべきお金を表します。 会計上の目的で、売掛金は バランスシート なので 流動資産 お金は通常1年以内に集められるからです。

時々企業は経験することができます 現金流量 彼らの短期債務または請求書が販売から生み出される彼らの収入を超えるときの不足。 会社が売掛金を介して売上の大部分を行っている場合、売掛金から集められたお金は、会社が短期の買掛金を満たすのに間に合わない可能性があります。 その結果、企業は売掛金を金融プロバイダーに販売し（ファクターと呼ばれます）、現金を受け取ることができます。

要因を伴う取引に直接関与する当事者は3つあります。売掛金を販売する会社。 売掛金を購入する要因。 そして、会社の顧客は、元々お金を借りていた会社に支払うのではなく、売掛金をファクターに支払う必要があります。

ファクターの要件

ファクターによって設定される契約条件は、その内部慣行によって異なる場合がありますが、資金は多くの場合、24時間以内に債権の売り手にリリースされます。 売掛金の現金を会社に支払う見返りに、ファクターは手数料を獲得します。

通常、売掛金のパーセンテージは係数によって保持されます。 ただし、その割合は、 信用力 売掛金を支払う顧客の。 要因として機能している金融会社が、 売掛金を支払うことができない顧客は、販売する会社に高い料金を請求します。 売掛金。 債権回収による損失のリスクが低い場合、会社に請求されるファクター料金は低くなります。

基本的に、売掛金を販売する会社はリスクを移転しています ディフォルト （または不払い）その顧客による要因への。 その結果、ファクターはそのリスクを補うために料金を請求する必要があります。 また、売掛金が未払いまたは未回収である期間は、ファクター料金に影響を与える可能性があります。 ファクタリング契約は金融機関によって異なります。 たとえば、ある要因により、会社の顧客の1人が売掛金をデフォルトにした場合に、会社に追加のお金を支払わせることができます。

ファクターのメリット

売掛金を販売している会社は、即座に現金を注入されます。これは、事業運営の資金調達や改善に役立ちます。 運転資金. 運転資金は、短期的なキャッシュインフロー（ 収益）対短期請求書または金銭的義務（債務の支払いなど）。 売掛金の全部または一部をある要素に売却することで、現金が不足している企業が銀行などの債権者とのローンの支払いを怠るのを防ぐことができます。

ファクタリングは比較的費用のかかる資金調達形態ですが、企業がキャッシュフローを改善するのに役立ちます。 Factorsは、変換に時間がかかる業界で事業を行っている企業に価値のあるサービスを提供します 売掛金を現金に、そして急速に成長し、新しいビジネスを活用するために現金を必要とする企業に 機会。

ファクタリング会社は、現金を前払いする代わりに、未回収の債権または資産を割引価格で購入できるため、メリットもあります。

要因の例

ある要因がClothingManufacturersInc。から100万ドルの請求書を購入することに同意したと仮定します。 Behemoth Co.からの売掛金。このファクターは、請求書を4％割引するように交渉し、720,000ドルを衣料品に前払いします。 マニュファクチャラーズインク 残りの240,000ドルは、ファクターによって衣料品製造業者に転送されます。 Behemoth Co.の100万ドルの売掛金請求書を受け取ると、このファクタリング取引からのファクタリングの手数料と手数料は40,000ドルになります。 この要因は、売掛金を購入した会社よりも、請求先であるBehemothCo。の信用度に関係しています。