クライアントがロスIRAとその財産で犯す4つの間違い

ロスIRA 投資家が非課税のステータスと不足のために相続人に任せるための人気のあるアカウントです 必要な最小分布 （RMD）元の所有者の存続期間中。

Rothへの寄付は税引き後のお金で行います。また、59歳半以上でRoth IRAアカウントを5年以上持っている限り、分配金は非課税になります。

受取人は、アカウントを継承した後も、この免税ステータスを一定期間享受できます。 ただし、正しい方法で受け継がれない限り、Rothアカウントでの節税を最大化することはできません。 知っておくべきことは次のとおりです。

免税レガシー

Roth IRAは、受益者に永続的な非課税の贈り物を提供することができます。 コロラド州デンバーにあるノースウェスタンミューチュアルのウェルスマネジメントアドバイザーであるスコットスパークスは、次のように述べています。 NSウォールストリートジャーナル、「遺産を与えるという観点から、それは人が次世代に引き継ぐことができるより有益な贈り物の1つです。」 それでそして アカウント所有者自身にとっての他の利点は、ロスIRAが節約するための最も人気のある方法の1つになっているのも不思議ではありません 退職。

避けるべき落とし穴

また、注意が必要な潜在的な間違いもいくつかあります。アカウントを次世代に引き継ぐことが目標である場合は、間違いを避ける必要があります。 ファイナンシャルアドバイザーによると、最も一般的なエラーは次のとおりです。

受益者の名前を挙げられない

これはおそらく、RothIRAの所有者が犯す可能性のある最も明白なエラーです。 受取人を記載しない場合、口座振替はあなたの意志によって決定される可能性があり、これは複雑で、費用がかかり、時間がかかる可能性があります。 Roth IRAの所有者は、口座を開設したらすぐに受取人に名前を付け、将来必要に応じて変更する必要があります。

これにより、アカウントのお金が意図された人に確実に送金されます。 ほとんどの金融機関には、記入が必要な個別のRothIRA受益者フォームがあります。

間違った受益者の選択

夫婦は通常、ロス口座の主な受益者としてお互いをリストします。 片方の配偶者が亡くなると、もう片方の配偶者がお金を相続します。 その後、2人目の配偶者が亡くなると、再び別の受益者に渡されます。

しかし、ロスIRAの場合、若い受益者にお金を預けるのが賢明かもしれません。 なぜなら、 安全法、彼らは10年以上にわたって分布を伸ばすことができます。 一部の受益者は、実際には、生涯にわたって分布をさらに拡大することができます。 これらには、障害者または慢性疾患のある個人、IRA所有者より10歳以下の個人、または成年に達していないIRA所有者の子供が含まれます。

シカゴの法律事務所McDermottWill＆EmeryのパートナーであるBobbi Bierhalsは、次のように述べています。 ウォールストリートジャーナル 「死亡後のロスIRAの最大のメリットは、口座の免税成長と、所得税の影響なしに分配を行うことができるという事実です。」

ただし、ロスを若い受益者に任せると、不動産や世代をスキップする譲渡が引き起こされる可能性があります 場合によっては税金がかかるので、に精通している金融専門家に相談する価値があります ルール。

誤って信頼を確立する

Rothアセットをに注ぐ 信頼 あなたが正しいタイプの信託を選択し、あなたの受益者がその信託で具体的に指名されている限り、あなたの死後は良い考えかもしれません。 信頼は コンジットトラスト これにより、毎年必要な最小配布（RMD）が取得されます。

信託文書はまた、配布と受益者に関連するすべての詳細を詳しく説明する必要があります。 それ以外の場合、IRSは、信託が5年以内に口座のすべての収入を分散することを要求する場合があります。 これは、専門家の助けを求めることが推奨されるもう1つの分野です。

必要な最小配分（RMD）の取得を怠る

これは、受益者がしばしば犯す可能性のある間違いです。 Roth IRAを継承する配偶者以外の受益者は、通常、元の口座所有者が死亡した翌年の12月31日までにRothIRAからの分配を開始する必要があります。

受益者がそうしなかった場合、10年以上に分配を広げるのではなく、5年以内にすべてのお金を引き出すことを余儀なくされる可能性があります。 あることもあります 相当な税金の罰則 RMDルールに準拠しなかったため。