RothIRAへの資金提供

NS ロスIRA 退職のために貯蓄する素晴らしい方法です。 事前の減税はありませんが、寄付と収益は非課税になります。 そしてあなたが後で取るとき 適格なディストリビューション、それらも非課税です。 退職後の税率が現在よりも高くなることが予想される場合、または税金について心配したくない場合は、この車両が賢明な税戦略になります。

RothIRAの開設と資金提供

Roth IRAに資金を提供する前に、口座を開設する必要があります。 銀行、投資信託会社、証券会社を含むほぼすべての金融機関が提供しています RothIRAアカウント. 便宜上、すでに取引を行っている金融機関で口座を開設することをお勧めします。

申請する前に、 RothIRAの対象. Roth IRAには、所得の段階的廃止の範囲と最大しきい値があり、一部の高所得者の適格性を妨げる可能性があります。 さらに、年俸のために、ある年は寄付をする資格があるかもしれませんが、次の年は寄付をする資格がないかもしれません。

しきい値レベルを下回る所得者は、通常、問題はありません。 ほとんどの場合、オンラインで簡単にアカウントアプリケーションを処理できます。 必要なのは次のとおりです。

• 運転免許証（またはその他の写真付き身分証明書）
• 社会保障番号
• 銀行コードや口座番号など、資金調達のための銀行の詳細
• 受益者の詳細

申請が承認されると、通常、現金、小切手、または銀行振込で最初の寄付を行うことができます。 問題を単純化するために、自動化によって当座預金口座または他のソースから定期的かつ自動的に将来の寄付が来るように手配することもできます。

拠出限度額は定期的に変更される可能性がありますが、IRSの年次インフレ調整の一部ではありません。 したがって、2020年には、Roth IRAに最大6,000ドル、50歳以上の場合は7,000ドルを寄付できます。これは、2021年にも当てはまります。

RothIRA変換で資金を調達する

Roth IRAに資金を提供する別の方法は、既存の退職金口座から送金することです。 これはとして知られています RothIRA変換. これらのソースからRothIRAにお金を移動できます。

• 従来のIRA
• 雇用主が後援する401（k）または403（b）プラン
• 政府457（b）計画
• SEP-IRA
• シンプルなIRA

Roth変換は通常、課税対象のイベントであることに注意してください。 課税対象の退職金口座からお金を移動するとき（ 従来のIRA）ロスには、換算額に対する所得税が課せられます。一般に、次の場合は、コンバージョンを1年間保存することをお勧めします。

• 稼ぎすぎてロスに直接貢献できない
• あなたは長引くより高いことを期待しています 税率 将来的には
• 資金を移動する課税対象のアカウントは損失を被っています（残高が少ないほど、変換時に支払うべき税金が少なくなります）

それを設定し、それを忘れる

Roth IRAに貢献するには、課税年度の提出期限までに期限があります。 2020年の場合、それは2021年4月15日です。 しかし、それまで待つ必要はありません。 早ければ1月にアカウントにお金を追加できます。 現在の課税年度の1。 できるだけ早くあなたの口座に資金を供給することはあなたのお金が成長するのにはるかに長く、非課税になることを意味します。

1月の間の任意の時点で、1つの大きな貢献をすることができます。 1日と翌年の4月中旬—手元に現金がある場合。 ただし、多くの人にとって、年間を通じていくつかの小さな貢献をする方が簡単です。

その場合は、RothIRAの寄付スケジュールを設定することをお勧めします。 毎週、毎月、四半期ごとに貢献するかどうかを決定し、カレンダーにそれらの日付をマークするか、リマインダーを設定します。 もちろん、それは追跡するのに多くのことがあります。 幸い、前述のように、銀行からの自動送金を手配できるので、投資を忘れないでください。 それについては、RothIRAプロバイダーのWebサイトを確認してください。

Roth IRAにどのように資金を提供するかに関係なく、それを習慣にして、できるだけ早く開始するようにしてください。 たとえば、20歳のときにRoth IRAを開き、65歳まで年間6,000ドルを寄付し、アカウントの収益が年間平均8％の場合、170万ドル以上が退職に向けられます。 そして、それはすべて非課税になります。

RothIRAの利点

RothIRAには他の特典もあります。 従来のIRAとは異なり、あなたは何も取る必要はありません 必要な最小分布 （RMD）あなたの一生の間。 したがって、生活費にお金が必要ない場合は、アカウントに残しておくだけで成長できます。 その後、Roth IRA全体を受益者に渡して、何年にもわたる非課税の成長と 最近、すべてのコミュニティを退職後の強化のために設定する（SECURE）法によって制限されている収入 2019.

SECURE Actは、退職後の法律に大幅な変更を加えました。 この法律は、IRAの受益者が彼らの相続資産の引き出し、したがって税負担を生涯にわたって分散することを可能にするストレッチIRAとして知られているものを効果的に終わらせました。 また、資産の成長により多くの時間を費やすことができました。 配布期間は、一部の例外を除いて、現在10年に制限されています。

Roth IRAには、寄付の年齢制限がないという点で、従来のIRAよりもメリットがありました。 従来のIRAは70½歳までの寄付を制限していましたが、SECUREの下では、この年齢制限は撤廃されました。

RothIRA要件

IRSには、Roth IRAに一定の所得要件があります。これは、高所得者にとって従うことが重要な場合があります。 所得水準はインフレ調整によって毎年変化します。

2020年の場合、IRSのRothIRA収入の段階的廃止の範囲は次のとおりです。

• 独身者および世帯主の場合は124,000ドルから139,000ドル
• 共同で申請する夫婦の場合は196,000ドルから206,000ドル
• Roth IRAに貢献する別の申告書を提出する既婚者の段階的廃止範囲は、年間の生活費調整の対象ではなく、0ドルから10,000ドルのままです。

2021年の段階的廃止の範囲は次のとおりです。

• 独身者および世帯主の場合は125,000ドルから140,000ドル
• 共同で申請する夫婦の場合は198,000ドルから208,000ドル
• Roth IRAに貢献する別の申告書を提出する既婚者の段階的廃止範囲は、年間の生活費調整の対象ではなく、（2020年のように）0ドルから10,000ドルのままです。

これらの段階的廃止の範囲では、最小しきい値を下回る寄稿者は全額を寄稿することができます。 しきい値内の貢献者は、貢献額の一定の割合しか貢献できません。 しきい値以上の稼ぎ手は、まったく貢献できません。

段階的廃止の割合は、所得者の所得レベルから段階的廃止範囲の最大値を差し引き、範囲全体で割ることによって計算されます。 これは、経済全体のクラスの節約のバランスを保つのに役立ちます。 稼ぎ手が段階的廃止の範囲内で稼ぐほど、貢献することはできなくなります。 たとえば、50歳未満の単一の稼ぎ手が年間129,000ドルを稼ぐと、6,000ドルの67％に貢献する可能性があります[（139,000ドル-129,000ドル）/ 15,000ドル]。 $ 138,000を稼ぐ50歳未満の単一の稼ぎ手は7％[（$ 139,000- $ 138,000）/ $ 15,000]しか貢献できませんでした。