RothIRAを開かない場合

フィナンシャルプランニング製品のファミリーでは、ロス個人年金口座（IRA）は時々のクールな弟のように見えます 従来の退職金口座. 実際、1997年に最初に導入されたRothバージョンは、標準の兄弟にはない魅力的な機能を数多く提供しています。 必要な最小分布 （RMD）に加えて、ペナルティなしで退職前にお金を引き出す柔軟性。

ロスは確かにあなたの人生の特定の時点で理にかなっています。 ただし、他の地域では、従来のバージョンのIRAまたは401（k）にも強い魅力があります。 多くの場合、どちらを選択するかは、現在作成している量と、作業を停止したときにもたらすと予想される量に依存します。

異なるアカウント、異なる税務処理

ここでは、それぞれの主要な種類の退職金口座について簡単に復習します。 どちらも、退職のためにお金をかき集めている人たちに明確な税制上の利点を提供します。 ただし、それぞれの動作は少し異なります。

従来のIRAまたは401（k）では、税引き前のドルで投資し、退職時にお金を引き出すときに所得税を支払います。 次に、元の投資と彼らが稼いだものの両方に税金を支払います。 ロスは正反対です。 すでに通常の税率で課税されているお金を投資し、少なくとも5年間アカウントを持っていれば、いつでも退職時にそのお金とその所得を非課税で引き出します。

Rothのもう1つの利点は、寄付した金額を引き出すことができることです（いいえ あなたの収入）いつでも-あなたが引退する前でさえ-非課税およびペナルティなし。

ロスとトラディショナルのどちらかを選択する際の重要な問題は、アカウントの資金を利用し始めたら、所得税率が現在よりも高くなるか低くなるかです。 水晶玉の恩恵がなければ、それを確実に知ることは不可能です。 基本的に、あなたは知識に基づいた推測をすることを余儀なくされています。

たとえば、議会はその間に税法を変更する可能性があります。 時間的要因もあります。 人生の後半にロスを開く場合は、できることを確認する必要があります

5年間持っている 税制上の優遇措置を享受するために分配を開始する前に。

ロスの場合

収益の可能性をまだ認識していない若年労働者にとって、ロスのアカウントには明確な優位性があります。 これは、最初に従業員を入力するときに、パーセンテージで表される実効税率が1桁下になる可能性が高いためです。 あなたの給料はおそらく何年にもわたって増加し、その結果、退職後の収入が増え、おそらく税率が高くなります。 その結果、あなたの税負担を前倒しするインセンティブがあります。

ユタ州ファーミントンのプロモントリーファイナンシャルプランニングのファイナンシャルアドバイザーであるブロックウィリアムソン（CFP）は、次のように述べています。 「成長と複利は、特にロスで成長と複利が非課税である場合、投資に関する美しい真実の1つです。」

もう1つの理由は、あなたが若い場合、あなたの収入は何十年も複合する必要があり、ロスを使用すると、退職時にそれを引き出すときにそのすべてのお金に税金を支払う義務がないということです。 従来のIRAでは、これらの収益に対して税金を支払うことになります。

一方、あなたが選択した場合 伝統的 IRAまたは401（k）の場合、同じ月次拠出を行うには、収入の少ない方を退職に振り向ける必要があります。 アカウント-Rothは基本的に、その金額に対して支払った拠出金と税金の両方を支払う必要があるためです。 所得。 これは、少なくとも短期的には、従来のアカウントにとってはプラスです。

しかし、今はもう少し難しく見てみましょう。 従来の退職金口座に最大限の貢献をした後、投資することを選択したとしましょう 通常の（非退職）投資口座に節約した税金の全部または一部-そしてそれを投資と比較してください ロス。 これらの非退職投資は、税引き後のドルを使用するだけでなく、キャピタルゲインレートで現金化すると、収益に対しても課税されます。

これらの違いのために、そもそもロス口座に投資する余裕のある全額を入れる場合よりも、長期的にはより多くの税金を支払うことになるかもしれません。

税金のためにロスを放棄する

ロスに貢献するための税の議論は、あなたがたまたま収入のピークの年にいる場合、簡単に逆さまになる可能性があります。 あなたが今より高い税率の1つにいるならば、あなたの退職時の税率は下がるしかないかもしれません。 この場合、従来の退職金口座に寄付することで、税の打撃を延期したほうがよいでしょう。

最も裕福な投資家にとって、ロス口座のIRS所得制限のため、決定はとにかく議論の余地があるかもしれません。 2021年には、個人が年間140,000ドル以上を稼いでいる場合、または結婚して共同で返還を申請している場合は208,000ドル以上を稼いでいる場合、個人はロスに貢献できません。

貢献はまた、排除されませんが、より低い収入で減少します。 段階的廃止は、シングルファイラーの場合は125,000ドル、カップルが共同でファイリングする場合は198,000ドルから始まります。いくつかの戦略がありますが 法的に回避する これらの規則では、税率が高い規則には、そうする説得力のある理由がない場合があります。

対照的に、従来のIRAに貢献することによる収入のために失格になることはありません。 ただし、社内で 報酬の高い従業員.

従来のアカウントを使用してAGIを下げる

従来のIRAまたは401（k）は、税引き前の拠出金がその数値から差し引かれているのに対し、ロスへの税引き後の拠出金は差し引かれないため、調整総所得（AGI）が低くなる可能性があります。 そして、あなたが比較的適度な収入を持っているならば、そのより低いAGIはあなたがから受け取る量を最大にするのを助けることができます セーバーの税額控除、これは、雇用主が後援する退職金制度、または従来のIRAまたはRothIRAに貢献する適格納税者が利用できます。

このプログラムでは、税金に返金される寄付の割合はAGIによって異なります。 クレジットは、低所得の労働者が退職計画により多く貢献することを奨励するように設計されているため、AGIが低いほど、クレジットされる割合が高くなります。 2021年の場合、AGIが66,000ドルを超える共同ファイラーはクレジットを受け取りませんが、AGIが低い共同ファイラーは、貢献の20％から50％がクレジットされます。

その結果、税引き前の退職金はあなたのAGIを下げることによって信用を高めることができます。 この低下は、AGIがしきい値をわずかに上回っている場合に特に役立ちます。しきい値を満たした場合、より大きなクレジットが提供されます。

即時収入を増やすためにロスをスキップする

Rothをヘッジする別の理由があります。それは、現在の収入へのアクセスと将来の潜在的な節税に関連しています。 あなたが税引き後のドルで寄付することを余儀なくされているので、ロスはあなたの手からより多くの収入を短期的に奪うことができます。 対照的に、従来のIRAまたは401（k）では、口座は税引前の収入を利用するため、同じ最大額を口座に寄付するために必要な収入は低くなります。

従来のアカウントを使用することによるその即時の急落が投資された場合、私たちは上で議論しました、ロスは実際により良い税オプションを提供することができます。 それにもかかわらず、それを投資する以外にお金の他の多くの用途があります。 税引前のドルでアカウントに最大の貢献をすることによって「節約された」金額は、代わりに使用することができます 家を買う、緊急資金を作る、休暇を取るなど、いくつでも役立つ、さらには重要な目的。 オン。

結果として、従来の退職金口座はあなたの経済的柔軟性を高めます。 それはあなたが引退する前に他の目的のために手元に余分な現金を持っている間あなたがIRAまたは401（k）に最大の許された貢献をすることを可能にします。

ロスとトラディショナルの両方の議論

あなたがあなたのキャリアの途中にいるなら、あなたの将来の税務状況を予測することは暗闇の中で完全なショットのように見えるかもしれません。 その場合、同じ年にトラディショナルアカウントとロスアカウントの両方に貢献することができ、それによってあなたの賭けをヘッジすることができます。 主な規定は、2021年の合計寄付額が年間6,000ドル、または50歳以上の場合は7,000ドルを超えてはならないということです。

従来のIRAとRothIRAまたは401（k）の両方を所有することには、他にも利点があります、とJamesBは言います。 Twining、CFP、CEO、およびワシントン州ベリンガムにあるFinancial PlanInc。の創設者。

Twiningは以下を追加します：

退職後は、多額の介護費などにより「低税」の年になる場合があります。 引き出しは、非常に低い、または0％の税率で、当時の従来のIRAから行うことができます。 大きなキャピタルゲインやその他の問題により、「高税」の年もあるかもしれません。 それらの年には、配布はロスIRAから来て、「ブラケットスパイク」が発生するのを防ぐことができます。 課税所得の合計により投資家がより高い累進課税を入力する場合、従来の大規模なIRAの引き出し ブラケット。