従来のIRAに関する5つの秘密

個人年金口座（IRA）は、仕事ベースの退職車両を補うのに最適な方法です。 個々の納税者は、次のいずれかを開くことができます 従来の個人年金口座 （IRA）または ロスIRA. 2020年と2021年の場合、どちらのタイプのアカウントへの年間拠出額も最大で年間6,000ドル、50歳以上の場合は7,000ドルです。

従来のIRAのみが、開業時に税額控除を認めています。 また、誰が開くことができるかを制限する所得制限はありませんが、 寄付を差し引く能力は制限される可能性があります 職場で退職金制度を持っている人（または退職金制度を持っている配偶者）のために。

従来のIRAに関する詳細情報を見つけることは難しくありませんが、いくつかの重要な要素はあまり明白ではありません。 これが5つです。

1. 投資には制限があります

IRAは一種です 投資目的会社 資金が引き出されるまで非課税でお金を稼ぎ、実際の投資ではありません。 たとえば、カストディアン（従来のIRAを提供および監督する金融会社）は、 投資の選択 財務省短期証券、マネーマーケットファンド、ミューチュアルファンド、株式、債券など、リターンとリスクはさまざまです。

ただし、何にも投資することはできません。 特定の種類の投資は 禁止 生命保険や骨董品や収集品などのIRAに参加することから。

2. 受取人フォームは更新しておく必要があります

NS 受益者 フォームは、口座名義人が死亡した場合に資金をどうするかをカストディアンに伝えます。 フォームがないと、愛する人はすぐにまたは完全にお金を受け取らないというリスクを冒します。 このフォームは、特にアカウント所有者が離婚やその他の大きな人生の変化を経験した場合にも、最新の状態に保つ必要があります。

3. 強制撤退があります

すべての退職者が生活費をIRAに頼る必要があるわけではありません。 残念ながら、IRSが課すので 必要な最小分布 （RMD）、口座保有者は通常、年の4月1日までに従来のIRAからお金を引き出し始める必要があります 72歳になった年の翌年（2019年またはそれ以前にその年齢に達した個人の場合は70½ 年）。 そうしないと、多額の税金ペナルティが発生します。引き出しられなかった場合、1ドルあたり50％になります。 これは、Roth IRAがより優れた代替手段である1つの領域です。つまり、アカウント所有者が死亡するまでRMDはありません。

4. 借入は許可されていません

一部の退職金制度では短期ローンが許可されていますが、従来のIRAはその1つではありません。 従来のIRAからの借り入れには、口座名義人の収入に税金がかかります 税率、アカウントが次のように誓約されている場合は、おそらくIRAの価値全体に基づいて 担保. IRSによると、「IRAの所有者がIRAから借り入れた場合、IRAはIRAではなくなり、IRA全体の価値が所有者の収入に含まれます。」

1つのオプションは IRAからお金を引き出してロールオーバーする 60日以内に同じまたは新しいIRAのいずれかに。 これはローンとは見なされません。 むしろ、それは配布とロールオーバーです。 このオプションは年に1回しか実行できず、期限に注意が必要です。

5. 不動産は有効な保有物です

IRAは、株式、債券、およびその他のウォール街タイプの投資のみを保有する必要はありません。 アカウントはできます 不動産を保有する、 それも。 キャッチは、不動産はビジネスプロパティでなければならないということです。 アカウント所有者は、別荘を購入したり、現在の家を返済したりすることはできません。 家は投資不動産として購入して裏返すことができます。

IRSには、IRAの不動産に関して厳格な規則があります。 不動産のドル価値が高く流動性が低いため、このオプションはより洗練された投資家のみを対象としており、 自己管理型IRA （SDIRA）、より幅広い投資が可能なタイプ。 不動産の追加やSDIRAの開設を検討する前に、適切な専門家に相談してください。

結論

従来のIRAは、退職のために貯蓄する絶好の機会を提供しますが、いくつかの詳細と制限はそうではありません ファンドへのアクセス可能性や、適切な投資であるかどうかなど、一般的に知られている アカウント。