シリーズEEボンドの定義

シリーズEEボンドとは何ですか？

シリーズEE債券（「パトリオット債券」と呼ばれることが多い）は、市場性がなく、利付のある米国政府の貯蓄債券です。 これらの債券は、通常の20年間の初期期間で少なくとも2倍の価値が保証されています。 一部のシリーズEE債券の利払い期間は、当初の満期日を超えて、発行から最大30年まで延長されます。 シリーズEE債のクーポンレートは、発行時に決定され、長期財務省レートのパーセンテージに基づいています。

シリーズEEボンドの仕組み

一緒に シリーズIボンド、シリーズEE債券は、米国財務省が発行する2種類の貯蓄債券のうちの1つです。 シリーズEE債券は公開市場で売買できないため、次のように分類されます。 市場性のない有価証券.

2005年5月以降に発行されたシリーズEE債には、5月1日と11月1日に半年ごとの固定クーポンレートが割り当てられます。 料金は、その後の6か月間のすべての発行に適用されます。 各日付の後に発行された債券は毎月価値が増加しますが、利息の支払いは半年ごとに行われます。

シリーズEE債券は、超安全でリスクの低い投資と見なされ、その利息は通常、州税および地方税が免除されます。 ただし、連邦税の対象となりますが、債券が満期になるか償還された年に限ります。 EE債券は、市民権のステータスに関係なく、米国市民、米国の公式居住者、未成年者、およびすべての米国政府職員が購入できます。

特別な考慮事項

紙のEE債は、9月以降「愛国者債」として再発行されました。 2001年11月、テロ攻撃。 12月以降に金融機関を通じて購入した紙の債券を除いて、紙のシリーズEE債券とすべての点で同一です。 2001年10月10日、社会保障番号（SSN）と発行日の間にある債券証明書の上半分に「愛国者債」という言葉が印刷されています。 金融機関はシリーズEE債を紙の形で発行しなくなりましたが、紙のパトリオット債は現金化するか、電子債に変換することができます。

シリーズEEボンドの要件

EE債には最低25ドルの投資要件があり、各投資家は暦年ごとにこれらの債券で最大10,000ドルを購入できます。 さらに、債券保有者は、債券を償還する前に、少なくとも12か月間これらの投資を保持する必要があります。 5年以内に債券を償還する人は、3か月の未収利息の支払いがドッキングされます。 EE債は、最長30年間利息が発生するため、保有期間が長いほど、価値が高くなります。

紙の債券は額面の50％割引で発行されましたが、TreasuryDirectを通じて電子的に調達された債券は 額面価格. 後者は、最初は元の値の2倍の価値があることが保証されています 満期日 紙のEE債と同じように利息を払いながら20年後。