購入および販売ステートメント（P＆S）の定義

売買明細書とは何ですか？

売買（P＆S）ステートメントは、先物またはオプションのポジションの売却と相殺について詳しく説明しています。 NS 先物手数料商人（FCM） ポジションがオフセット（クローズ）された後、ステートメントを顧客に送信します。 これには、売買された契約の数と受け取った価格、粗利益または損失、手数料、および取引の純利益または損失が含まれます。 確認書も添付される場合があります。

売買明細書（P＆S）を理解する

P＆Sステートメントは、オープンポジションをクローズする最新のオフセット取引活動の要約として機能します。 取引の詳細と証拠金の変更を提供します。 先物取引の領収書に似ています。 また、ポジションの利益または損失を通じて、また顧客が資金を追加または引き出したときに、アカウントの新しい残高を報告します。

対照的に、確認書は、 先物手数料商人（FCM）、先物またはオプションのポジションの開始または開始について詳しく説明します。 このステートメントには、購入または販売された契約の数と、契約が購入または販売された価格も詳しく説明されています。

先物手数料の加盟店は、口座残高を変更する他のイベントの後にP＆Sステートメントも送信します。 これには、顧客の預金、証拠金の引き出し、およびFCM自体が顧客のリターンを最大化するために有利子証券に超過証拠金を入れる場合が含まれます。

先物取引業者は、顧客が先物市場に参加できるようにする上で重要な役割を果たします。 FCMは、に登録されている個人または組織です。 全国先物協会 （NFA）、顧客からの金銭（手数料）またはその他の資産の支払いと引き換えに、先物または先物のオプションの売買注文の勧誘または受諾に関与します。 FCMには収集の責任もあります マージン 顧客から。

オフセット位置

その唯一の機能ではありませんが、売買明細書は、ロングまたはショートの既存のポジションがクローズされたときに顧客に通知します。 位置をオフセットする. 具体的には、 オフセット取引

ポートフォリオ内の別の商品のリスクとメリットを正確にキャンセルするアクティビティです。 トレーダーは、必要に応じて元のトランザクションを終了または終了できない場合に使用します。 ポジションをクローズできないことは、オプションやその他のより複雑な金融取引手段で頻繁に発生します。

たとえば、顧客が1つの先物契約を購入した場合、その契約のその後の売却はP＆Sで詳しく説明されています。 ただし、顧客がショートポジションを保持している場合、同等の先物契約の購入はそのショートを相殺し、その市場への顧客のエクスポージャーを効果的に排除します。

部分的な売上と相殺は、P＆Sステートメントにも表示されます。