配布：あなたがあなたに来ているものを知っている

配布とは何ですか？

「分配」という言葉は、金融の世界ではいくつかの意味があり、そのほとんどは、ファンド、口座、または個人の証券から投資家または受益者への資産の支払いに関係しています。

退職口座の分配は最も一般的なものの1つであり、口座保有者が特定の年齢に達した後に必要になります。 分配とは、会社または投資信託による株主への株式、現金、およびその他の支払いの支払いも指します。

分配は、いくつかの異なる金融商品から来ています。 ただし、ソースが何であれ、配布の支払いは通常、直接 受益者、電子的または小切手による。

分布を理解する

金融では、分配は多くのことを意味します。 ただし、この用語は、次の状況を説明するために最も一般的に使用されます。

1. 投資信託がキャピタルゲイン、配当、または利息収入をファンド所有者に分配する場合
2. 上場企業が株主に利息を分配したり、資本を還元したりする場合
3. 退職金口座の所有者が課税所得の形で分配を行う場合

状況に関係なく、ディストリビューションは通常、ポケットに直接入る「現金」と見なすことができます。

投資信託からの分配

と ミューチュアルファンド、 分配は、暦年中に定期的に投資家のためにファンドによって生み出されたキャピタルゲインと配当または利息収入の配分を表します。

一般的なタイプの1つは、投資信託の持ち株の売却による利益から生じる純キャピタルゲインの分配です。 たとえば、株式が75ドルで購入され、後で150ドルで売却された場合、キャピタルゲインは75ドルからファンドの運営費を差し引いたものになります。 分配の正確な金額は、これらの営業費用を差し引いた後に集計されます。

配当金と分配金が支払われると、ファンドの株価は、ファンドの株主への1株当たりの分配金の合計だけ下落します。 ファンドの資産から分配が引き出されるため、価格が下がり、 純資産価値 （NAV）。

株式と債券の分配

株式や債券などの証券の場合、分配とは、証券の発行者が株主または債券保有者に利息、元本、または配当を支払うことです。

企業が利益を得ると、その資金を事業に再投資することができますが、利益の一部を配当の形で株主に支払うこともできます。 会社が配当再投資プランを提供する場合があります。このプランでは、その金額を株式またはファンドの追加株式の購入に適用できます。

再投資計画がない場合、資金は現金として投資家の口座に流れ込みます。

投資信託の分配

投資信託から得られる収入は、通常、月次または四半期ごとの分配として投資家に授与されます。

このため、分布は次のように機能します。 株式配当. ただし、ディストリビューションは通常、年間10％もの高い利回りを提供します。

受け取ったディストリビューションは、より低いトラストを受け取りました 課税所得 その結果、所得税はほとんどまたはまったく支払われません。

退職金口座の分配

従来のディストリビューション 個人年金口座 （IRA）は、アカウントの作成後いつでも発生する可能性があります。 退職金口座の分配は2つのカテゴリーに分類されます。

1. 59½歳より前の配布には、IRSペナルティと通常の所得税が課せられます。 多くのIRA所有者は、IRA資金を使用して大規模な購入を行ったり、口座に預け入れたときに資金が非課税であったために緊急事態が発生した場合に、これらの手数料に直面する可能性があります。
2. 個人が59½歳に達した間またはその後、分配はペナルティなしで発生します。 ただし、納税者は、現在の課税範囲で引き出された金額に対して引き続き税金を支払います。

ロスIRA また、一般的に、分配前に59½歳まで口座に資金を残す必要があります。

アカウントが一定の年数存在した後、アカウント所有者は早期に資金を引き出すことができますが、支払います 寄付よりも多い金額を引き出した場合のペナルティ料金-分配にアカウントの収益が含まれている場合、その他 言葉。

他の退職金口座にも、ペナルティなしでの引き出しには年齢制限があります。

次のような適格な計画からの配布 403（b） アカウントと 457プラン、はそのような計画の2つの例です。 特定の公立学校の従業員、修道会のメンバー、およびその他の免税グループには、403（b）プランがあります。 457のプランには、繰延給与拠出が含まれており、主に州および地方政府によって使用されます。

退職金制度からの必要な分配

Roth IRAを除いて、前述のすべての退職金制度では、72歳に達した時点で保有者が資金の引き出しを開始する必要があります。 この年間の正確な金額 必要最小限の配布 （RMD）は、アカウント所有者の年齢とアカウントの資金の価値によって異なります。 IRSガイドライン.

これらの退職金口座からのすべての分配は、引き出し時の個人の税率に基づいて課税されます。 税務査定は、口座への拠出が税引前のドルで行われたという事実を反映しています。

RothIRAまたはRoth401（k）からの分配のみが、所得税を支払うことなく取得できることに注意してください。 Rothの寄付は税引き後のドルで行われるため、投資家はで税額控除やクレジットを受け取りませんでした。 時間。 さらに、Rothアカウントには、どの年齢でも必要な最小配分がありません。

分布の実際の例

S＆P500のパフォーマンスを複製しようとするFidelity500 Index Fund（FXAIX）は、四半期ごと（4月、7月、10月、12月）に配当金を支払います。

2020年、投資家は所有するファンドの1株あたり2.08ドルを受け取りました。 顧客が特に指定しない限り、フィデリティはこれらの分配を自動的に再投資し、所有するファンドの株式数を増やします。

配布に関するFAQ

キャピタルゲイン分配とは何ですか？

キャピタルゲイン分配は、投資信託または上場投資信託（ETF）がファンドの所有者に対して行う現金支払いです。 投資信託が1年以上資本資産を保有し、それを売却した場合、ファンドは通常、キャピタルゲイン分配として利益をあなたに渡します。

配布証書とは何ですか？

分配証書は、正当な受取人が子孫の意志から決定できない場合に、財産を合法的に譲渡する方法です。

一括分配とは何ですか？

一括分配は、安定した分割払いではなく、一度に支払われる現金支払いです。 一時金の分配は、退職金制度、獲得したコミッション、または特定の債務証書から行うことができます。

非課税の配布とは何ですか？

非課税の分配は、「資本の返還」として分類される株主への支払いです。 これらは 分配金は会社の収益から支払われることはなく、投資家が株式を売却するまで課税されません。 会社。

結論

金融の世界では、分布は一般的に 支払い ファンド、口座、または個人の証券から投資家への資産の。

さまざまなタイプのディストリビューションの詳細を理解することにより、それらの目的、使用方法、および方法 それらは機能します—投資中に用語が投げかけられるのを聞いたときに頭を悩ませるままになることはありません 生活。