雇用主とのマッチングなしで 401(k) を取得できますか?

従業員への福利厚生として、雇用主は多くの場合、マッチング寄付従業員が自分の利益に貢献できる限度額まで 401(k) プラン. たとえば、雇用主はあなたの拠出金を給与の最大 3% に相当する場合があります。ただし、雇用主は退職金口座に拠出する必要はなく、一部の 401(k) プランには拠出金がありません。雇用主の一致.

この記事では、雇用主がどのように仕事をマッチングするのか、そしてあなたがその恩恵を受けない従業員の一人である場合の対処法について見ていきます。

重要なポイント

従来の 401(k) プランのほとんどは雇用主とのマッチング拠出を提供していますが、そうする必要はありません。
A 401(k) には、雇用主とのマッチングがなくても、税制優遇などの大きなメリットがあります。
Roth 401(k) の拠出金は現在課税されていますが、収益は非課税で成長し、退職時に適格分配として受け取られる場合には課税されません。
従来の 401(k) 拠出では、特定の所得基準を満たしている場合に、現在の税金負担を軽減する即時税控除が提供される場合があります。
401(k) と IRA の主な違いの 1 つは、潜在的な貢献度の一致です。それ以外の場合は、拠出限度額に重大な違いが生じます。

401(k) のマッチングを提供している雇用主は何社ありますか?

バンガード・グループは、雇用主の退職計画が通常どのようなものであるかを公に伝えるために、「How America Saves 2022」と呼ばれる調査をまとめた。現在、401(k) プランを導入しているほとんどの企業は、何らかの雇用主とのマッチングを提供しています。 2021 年には、72% の企業が従業員がすぐに拠出できるプランを提供しました。一方、18% は雇用主が拠出金と同額を支払うまでに 1 年間の勤務を必要とする計画を立てていました。

ほとんどの退職金制度の権利確定スケジュールはかなり緩く、調査参加者の 48% が同額の拠出金が直ちに確定する制度に加入していました。調査対象の 4 人に 1 人は、5 年または 6 年のマッチング拠出の権利確定スケジュールに参加していると報告しました。

一致タイプには 4 つのタイプがあります。各タイプと、このタイプの一致を提供したプランの割合は以下のとおりです。

プランの 71% は 1 層方式 (つまり、「給与の 6% で 1 ドルあたり 0.50 ドル」など、固定割合で固定ドル額) を提供しています。

instagram viewer

プランの 22% は多層式を提供しています (つまり、固定パーセントで固定金額を支払い、その後、パーセントで別の固定金額を提供します)。例としては、「給与の最初の 3% は 1 ドルあたり 1 ドル、次の 3% は 0.50 ドル」です。)
プランの 5% はドルの上限を提供しています (つまり、2,000 ドルなど、特定のドル額に制限する式)
プランの 2% は、他の基準に基づいた変動式を提供しています。

上記のマッチタイプに加えて、Vanguard は特定のマッチフォーミュラに関する情報を収集しました。最も一般的な 401(k) 一致の上位 3 つは次のとおりです。

雇用主の 50% が従業員の給与の 6% (プランの 16%) と一致します。
従業員の給与の 6% (プランの 10%) に対して雇用主が 100% 一致
雇用主は従業員の給与の 3% に 100% 一致し、その後、従業員の給与の 5% に 50% が一致します (計画の 9%)。

従来の 401(k) プランの規則では、雇用主に同額の拠出を義務付けていません。ただし、中小企業が通常使用するセーフハーバー 401(k) プランでは、雇用主が同額拠出または非選択拠出のいずれかを行うことが求められます。同様のルールが、自動登録特徴。

雇用主が合わない場合の対処法

401(k) プランに何らかの雇用主とのマッチングがある場合は、最大限のメリットを得るために、少なくともその金額までアカウントに資金を提供することを検討してください。雇用主が適合する条件を提示しなかった場合でも、特に投資目標に合致するさまざまな資産オプションがある場合には、401(k) に投資することには利点があります。

として税制面で有利な退職金口座を利用すると、課税所得から拠出金を控除できます。 401(k) への貢献は、個人退職金口座 (IRA), そのため、より大きな税額控除を受けることができます。あなたが貢献できる最大値:

2022 年の 401(k) は、50 歳未満の場合は 20,500 ドル、50 歳以上の場合は 27,000 ドルです。
2023 年の 401(k) は、50 歳未満の場合は 22,500 ドル、50 歳以上の場合は 30,000 ドルです。
2022 年の IRA は、キャッチアップ拠出の資格がない場合は 6,000 ドル、資格がある場合は 7,000 ドルです。
2023 年の IRA は、キャッチアップ拠出の資格がない場合は 6,500 ドル、資格がある場合は 7,500 ドルです。

ただし、401(k) が希望する投資オプションを提供していない場合、またはその管理方法に懸念がある場合は、他の選択肢があります。たとえば、IRA に限度額まで資金を提供し、追加の資金を通常の投資信託または証券口座に入金することができます。通常の証券口座と同じような税制上の優遇措置は受けられませんが、退職後の貯蓄を築くために投資することができます。

401(k) に適合する雇用主の最大数は何ですか?

法律により、従業員の 401(k) プランへの拠出総額は従業員報酬の 100% を超えたり、一定の金額を超えたりすることはできません。 2022 年の拠出総額の上限は、50 歳未満の従業員の場合は 61,000 ドル、50 歳以上の従業員の場合は 67,500 ドルとなります。 2023 年の拠出総額の上限は、50 歳未満の従業員の場合は 66,000 ドル、50 歳以上の従業員の場合は 73,500 ドルとなります。

また、プランが適合額の計算に使用できる従業員の収入にも制限があります。 2022 年の上限は 305,000 ドルです。 2023 年の上限は 33 万ドルです。

雇用主は 401(k) の一致を変更できますか?

従来の 401(k) では、雇用主はその適合性を年ごとに変更したり、排除したりすることができます。ただし、セーフハーバー 401(k) では、雇用主は同額拠出または非選択拠出のいずれかを行う必要があります。

セーフハーバー 401(k) では権利確定はどのように機能しますか?

セーフハーバー 401(k) に対する従業員の拠出金と雇用主の拠出金は両方とも、直ちに 100% 権利確定します。従来の 401(k) では、一定期間にわたってマッチング拠出金が権利確定することをプランで規定できます。

結論

ほとんどの 401(k) プランでは、何らかの雇用主マッチング拠出金が提供されていますが、その計算方法と、そのお金が実際に従業員にどのくらいの期間で支払われるのかは、雇用主によって異なります。別のものに。雇用主が適合する条件を提示しなかった場合でも、401(k) が提供する即時税控除と数年間の納税猶予を享受できるように、このプランに貢献したいと考えるかもしれません。