現金管理がビジネスの成功の鍵である理由

現金はビジネスの生命線であり、ビジネスはそのビジネスから十分な現金を生み出す必要があります 費用を賄い、投資家に返済して成長するのに十分な余地を残すことができるようにするための活動 仕事。 企業は収益を捏造することができますが、そのキャッシュフローはその本当の健康についての考えを提供します。

現金は王様

十分な現金を生み出すことにより、企業は日常のビジネスニーズを満たし、債務を負わないようにすることができます。 そうすることで、企業はその活動をより細かく制御できます。 事業がその費用を賄うために債務を負わなければならない状況では、その債務者は事業がどのように運営されているかについて発言権を持っている可能性があります。 彼らが経営陣に対して反対意見を持っている場合、それは経営陣がビジネスに対するビジョンを実行する方法の妨げになる可能性があります。

ニーズを満たすのに十分な現金を生み出さないと、企業は日常業務を遂行するのが困難になります。 サプライヤーへの支払い、原材料の購入、従業員への支払いなどの活動はもちろん、 投資。 そして、配当を支払い、投資家を満足させるのに十分な現金が必要です。 一部の企業はまた、彼らの現金を使って従事しています 自社株買い 投資家に報酬を与えるため。

現金管理の改善

企業が経費よりも多くの収入を上げて利益を上げているとしても、それを管理する必要があります。 現金流量 正しく成功するために。 企業のキャッシュフローは、その事業または事業活動、投資活動（購入または 資本設備の販売）、およびその資金調達活動（債務または株式資金調達またはそのような返済など） 資金調達）。 企業が事業から生み出す現金は、中核事業活動と結びついており、キャッシュフロー管理に最適な機会を提供します。

より良い現金管理の可能性を提供する分野は次のとおりです。

売掛金、買掛金、および在庫。 企業が顧客の信用力を確認せずに無差別に信用を付与した場合、 遅れた支払いをフォローアップしないと、現金の流入が遅くなり、少なくなり、未払いになります。 手形。 そのため、クレジットポリシーを設定し、支払いの遅延をフォローアップすることが重要です。 一方、それに関しては 買掛金勘定、それはより良いアプローチです 現金管理 以前ではなく後でサプライヤーに支払う。 同様に、在庫にあまり多くの現金を縛り付けないで、ビジネスの差し迫ったニーズにちょうど十分な在庫を手元に用意することが重要です。

適切なバランスをとる

手元に多すぎる現金を持っていることと、用心のために持っていることと、不十分な供給を持っていることの間にはバランスがあります。 企業の現金が多すぎると、現金を投資して追加の収益を生み出す機会を逃してしまいます。 一方、十分な現金がない場合は、必要な現金を生み出すために、お金を借りて利息を支払うか、流動性のある投資を売却する必要があります。 企業がその投資に対して利息を支払うよりも優れた投資収益率を生み出すことを期待している場合 借り入れ、それはその余剰現金を投資し、それに必要な追加のお金を借りることを決定するかもしれません 活動。 会社の貸借対照表を分析する際に、会社の 酸テスト比率 または、流動負債に対する最も流動性の高い流動資産（現金、売掛金、および市場性のある有価証券を含む）の比率は、現金管理についてのアイデアを提供します。 比率が1より大きい場合は、流動資産の状況が健全であることを示していますが、比率が非常に高い場合は、会社が現金またはその他の流動資産を保有しすぎていることを示している可能性があります。