კაპიტალის მოგების გადასახადის განმარტება და როგორ გამოვთვალოთ CGT

რა არის კაპიტალის მოგების გადასახადი?

კაპიტალის მოგების გადასახადი არის გადასახადი ინვესტიციების ღირებულების ზრდაზე, როდესაც ფიზიკური პირები და კორპორაციები ყიდიან ამ ინვესტიციებს. როდესაც აქტივები გაიყიდება, კაპიტალური მოგება ეწოდება "მიხვდა. "გადასახადი არ ვრცელდება გაყიდულ ინვესტიციებზე ან"არარეალიზებული კაპიტალის მოგება, "ასე მარაგი აქციები რომელიც ყოველწლიურად აფასებს, არ გამოიწვევს კაპიტალური მოგების გადასახადს სანამ არ გაიყიდება, არ აქვს მნიშვნელობა რამდენ ხანს დაიკავებთ მათ.

დღის მოვაჭრეებმა და სხვებმა, რომლებიც სარგებლობენ ონლაინ ვაჭრობის უფრო დიდი სიმარტივით, უნდა იცოდნენ, რომ ნებისმიერი მოგება ისინი იძენენ ყიდულობენ და ყიდიან ერთ წელზე ნაკლებ დროში არსებულ აქტივებს და არა მხოლოდ იბეგრება - ისინი უფრო მაღალი იბეგრება განაკვეთი.

აშშ -ს კაპიტალის მოგების გადასახადი ვრცელდება მხოლოდ ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში აქტივების გაყიდვიდან მიღებულ მოგებაზე, რომელსაც ეწოდება "გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება. "განაკვეთები არის 0%, 15%ან 20%, რაც დამოკიდებულია თქვენი საგადასახადო ფილიალზე.

მოკლევადიანი კაპიტალის მოგება გადასახადი ვრცელდება ერთ წელზე ნაკლები ასაკის აქტივებზე და იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი.

წლის დასაბეგრი კაპიტალის მოგება მცირდება თანხის ოდენობით კაპიტალური დანაკარგები მოხდა იმ წელს. კაპიტალის ზარალი არის, როდესაც თქვენ ყიდით ინვესტიციას იმაზე ნაკლებს, ვიდრე იყიდეთ. მთლიანი გრძელვადიანი კაპიტალური მოგება გამოკლებული ნებისმიერი კაპიტალური დანაკარგისა ცნობილია როგორც "წმინდა კაპიტალის მოგება", ანუ კაპიტალის მოგების გადასახადების ოდენობა.

კაპიტალის მოგების გადასახადი 2021 წ

შემოსავალი, რომელიც გაიყიდა ერთ წელზე ნაკლები ხნის განმავლობაში, ზოგადად განიხილება საგადასახადო მიზნებისთვის, თითქოს ეს იყოს ხელფასი ან ხელფასი. ასეთი მოგება ემატება თქვენს მიღებული შემოსავალი ან ჩვეულებრივი შემოსავალი. თქვენ იბეგრებით მოკლევადიანი კაპიტალის მოგებაზე იმავე განაკვეთით, როგორც თქვენი რეგულარული შემოსავალი. გამონაკლისი არის, როდესაც მოგების ოდენობა გიბიძგებს უფრო მაღლა ზღვრული გადასახადი ფრჩხილი

იგივე ეხება დივიდენდები გადახდილია აქტივით, რომელიც არ არის კაპიტალური მოგება, მაგრამ წარმოადგენს მოგებას. აშშ – ში დივიდენდები იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი იმ გადამხდელებისთვის, რომლებიც 15% და უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილებში არიან.

განსხვავებული სისტემა გამოიყენება გრძელვადიანი კაპიტალის მიღწევებისთვის. გადასახადი, რომელსაც იხდით ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში შენახულ აქტივებზე და გაიყიდება მოგებით, განსხვავდება განაკვეთის გრაფიკის მიხედვით, შემოსავლების ზღურბლის მიხედვით. 2021 წლისთვის ეს განაკვეთები ნაჩვენებია ქვემოთ მოცემულ ცხრილში:

გრძელვადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადი
შევსების სტატუსი	0%	15%	20%
Მარტოხელა.	40,400 დოლარამდე.	40,401 დოლარიდან 445,850 დოლარამდე.	445,850 დოლარზე მეტი.
ოჯახის უფროსი.	54,100 დოლარამდე.	54,101 აშშ დოლარიდან 473,750 აშშ დოლარამდე.	473,750 დოლარზე მეტი.
დაქორწინებული ერთობლივი განცხადება და გადარჩენილი მეუღლე.	80,800 დოლარამდე.	$ 80,801 - $ 501,600.	501,600 დოლარზე მეტი.
დაქორწინებული განცხადება ცალკე.	40,400 დოლარამდე.	$ 40,401 - $ 250,800.	250,800 დოლარზე მეტი.

გრძელვადიანი კაპიტალური მოგების საგადასახადო განაკვეთები შეესაბამება ტენდენციას, რომ კაპიტალური მოგება იბეგრება უფრო დაბალ განაკვეთებზე, ვიდრე ინდივიდუალური შემოსავალი, როგორც ეს ცხრილი გვიჩვენებს.

სპეციალური კაპიტალის მოგების განაკვეთები და გამონაკლისები

აქტივების ზოგიერთი კატეგორია განსხვავდება კაპიტალის მოგების ნორმისგან განსხვავებით.

კოლექციონირება

კოლექციონერებზე, მათ შორის ხელოვნებაზე, ანტიკვარზე, სამკაულებზე, ძვირფას ლითონებზე და ბეჭდების კოლექციებზე, იბეგრება 28% -იანი განაკვეთი, თქვენი შემოსავლის მიუხედავად. ასე რომ, თუ თქვენ ხართ 28%-ზე დაბალ ფრჩხილში, თქვენ გადაიხდით ამ მაღალ გადასახადს. თუ თქვენ ხართ საგადასახადო ფილიალში უფრო მაღალი განაკვეთით, თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადი შემოიფარგლება 28% -იანი განაკვეთით.

მესაკუთრის მიერ ოკუპირებული უძრავი ქონება

უძრავი ქონების კაპიტალური მოგება იბეგრება სხვა სტანდარტით, თუ თქვენ ყიდით თქვენს პროდუქტს ძირითადი რეზიდენცია. აი, როგორ მუშაობს იგი: 250,000 აშშ დოლარის კაპიტალის შემოსავალი სახლის გაყიდვიდან გამორიცხულია დასაბეგრი შემოსავლიდან (500,000 აშშ დოლარი იმ დაქორწინებულთათვის, რომლებიც შეიტანენ ერთობლივად). ეს ეხება მანამ, სანამ გამყიდველი ფლობს და ცხოვრობს სახლში ორი წლის ან მეტი ხნის განმავლობაში. თუმცა, სხვა ინვესტიციებისაგან განსხვავებით, კაპიტალის ზარალი გაყიდვებიდან კერძო საკუთრება, როგორიცაა სახლი, არ გამოიქვითება მოგებიდან.

აი, როგორ შეიძლება იმუშაოს. ერთმა გადასახადის გადამხდელმა, რომელმაც იყიდა სახლი 200,000 დოლარად და მოგვიანებით გაყიდა თავისი სახლი 500,000 აშშ დოლარად, მიიღო 300,000 აშშ დოლარის მოგება გაყიდვიდან. 250,000 აშშ დოლარის გათავისუფლების გამოყენების შემდეგ, მან უნდა მოახსენოს კაპიტალის მოგება 50,000 აშშ დოლარი, რაც არის კაპიტალის მოგების გადასახადი. უმეტეს შემთხვევაში, მნიშვნელოვანი რემონტი და გაუმჯობესება შეიძლება დაემატოს სახლის ძირითად ღირებულებას, რითაც კიდევ უფრო შემცირდება დასაბეგრი კაპიტალის მოგების ოდენობა.

საინვესტიციო უძრავი ქონება

ინვესტორებს, რომლებიც ფლობენ უძრავ ქონებას, ხშირად აქვთ უფლება მიიღონ ამორტიზაციის გამოქვითვა შემოსავლისგან, რათა ასახონ ქონების სტაბილური გაუარესება ასაკთან ერთად. (სახლის მდგომარეობის ეს ვარდნა არ არის დაკავშირებული უძრავი ქონების ბაზრის მიერ განპირობებული მთელი ქონების ღირებულების შესაძლო გაძვირებასთან.)

ამორტიზაციის გამოქვითვა არსებითად ამცირებს იმ თანხას, რომელსაც თქვენ მიიჩნევთ, რომ გადაიხადეთ ქონებისათვის. ეს თავის მხრივ შეიძლება გაზარდოს თქვენი დასაბეგრი კაპიტალის მოგება, თუ ყიდით ქონებას. ეს იმიტომ ხდება, რომ სხვაობა ქონების ღირებულებას გამოქვითვების შემდეგ და მის გაყიდვის ფასს შორის უფრო დიდი იქნება.

მაგალითად, თუ თქვენ გადაიხადეთ 100,000 აშშ დოლარი შენობაში და ნებადართული გაქვთ მოითხოვოთ 5,000 აშშ დოლარი ამორტიზაციით, შემდგომში მოგექცევიან ისე, თითქოს შენ გადაიხდი 95,000 აშშ დოლარს შენობაში. $ 5,000 მაშინ განიხილება უძრავი ქონების გაყიდვაში, როგორც ამორტიზაციის გამოქვითვების ხელახლა აღება. გადასახადის განაკვეთი, რომელიც ვრცელდება გადაბრუნებულ თანხაზე, არის 25%. ასე რომ, თუკი პირმა შენობა 110 000 დოლარად გაყიდა, კაპიტალის მთლიანი მოგება 15 000 დოლარი იქნებოდა. შემდეგ, $ 5,000 გაყიდვის მაჩვენებელი იქნება განხილული, როგორც ხელმეორედ გამოქვითვა შემოსავლიდან. ეს თანხა დაიბეგრება 25%-ით. დარჩენილი $ 10,000 კაპიტალის მოგება დაიბეგრება ერთ -ერთი 0%, 15%, ან 20%განაკვეთებიდან ზემოთ.

საინვესტიციო გამონაკლისები

თქვენ შეიძლება დაექვემდებაროს სხვა გადასახადს, წმინდა საინვესტიციო საშემოსავლო გადასახადითუ თქვენი შემოსავალი მაღალია. ეს გადასახადი აკისრებს დამატებით 3.8% -იან გადასახადს ინვესტიციის შემოსავალი, თქვენი კაპიტალის მოგების ჩათვლით, თუ თქვენი შეცვლილი შესწორებული მთლიანი შემოსავალი (არა თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი) აღემატება გარკვეულ მაქსიმუმს. ეს ზღვრული თანხებია $ 250,000 თუ დაქორწინებული და შეტანილი ერთობლივად, ან გადარჩენილი მეუღლე; $ 200,000 თუ მარტოხელა ხართ ან ოჯახის უფროსი; და 125,000 აშშ დოლარი დაქორწინების შემთხვევაში, ცალკე შეტანა.

გამოთვალეთ თქვენი კაპიტალის მოგება

კაპიტალური დანაკარგები შეიძლება გამოიქვითოს კაპიტალის მოგებიდან, რათა მიიღოთ თქვენი დასაბეგრი მოგება, ასეთის არსებობის შემთხვევაში, წლის განმავლობაში. თუმცა, გათვლები უფრო რთული ხდება, თუ თქვენ გაქვთ კაპიტალური მოგება და ზარალი როგორც მოკლევადიანი, ასევე გრძელვადიანი ინვესტიციებისთვის.

პირველ რიგში, თქვენ უნდა დაამატოთ ყველა მსგავსი მოგება და ზარალი. ყველა მოკლევადიანი მოგება უნდა იყოს შეჯერებული, რათა მიიღოთ მთლიანი მოკლევადიანი მოგება. შემდეგ მოკლევადიანი ზარალი ჯამდება. დაბოლოს, გრძელვადიანი მოგება და ზარალი ითვლება.

მოკლევადიანი მოგება ნაკლდება მოკლევადიან ზარალთან შედარებით, რათა წარმოქმნას წმინდა მოკლევადიანი მოგება ან ზარალი. იგივე კეთდება გრძელვადიანი მოგებითა და ზარალით. დაბოლოს, ეს ორი რიცხვი, მოკლევადიანი და გრძელვადიანი, შეჯერებულია, რათა წარმოქმნას საბოლოო წმინდა კაპიტალური მოგება (ან ზარალი), რომელიც ანგარიშგებულია საგადასახადო დეკლარაციაზე.

ადამიანების უმეტესობა ასახავს თავის გადასახადს (ან ამას აკეთებენ პროფესიონალები) პროგრამული უზრუნველყოფის გამოყენებით, რომელიც ავტომატურად აკეთებს გამოთვლებს. მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ა კაპიტალის მოგების გამომთვლელი მიიღოთ უხეში წარმოდგენა იმის შესახებ, თუ რისი გადახდა შეგიძლიათ პოტენციურ ან რეალიზებულ გაყიდვაზე.

კაპიტალის მოგების გადასახადის სტრატეგია

კაპიტალის მოგების გადასახადი ეფექტურად ამცირებს ინვესტიციით წარმოქმნილ მთლიან შემოსავალს, რა თქმა უნდა. მაგრამ არსებობს ლეგიტიმური გზა ზოგიერთი ინვესტორისთვის, შეამციროს ან თუნდაც აღმოფხვრას მათი წმინდა კაპიტალური მოგების გადასახადები წლის განმავლობაში.

უმარტივესი სტრატეგია არის უბრალოდ აქტივების გაყიდვა ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში მათ გაყიდვამდე. ეს გონივრულია, რადგან გადასახადი თქვენ გადაიხდით გრძელვადიან პერსპექტივაში კაპიტალური მოგება ზოგადად უფრო დაბალია ვიდრე მოკლევადიანი მოგება.

1. გამოიყენეთ ნებისმიერი ზედმეტი კაპიტალის ზარალში სხვა გზებით

კაპიტალური დანაკარგები ანაზღაურებს კაპიტალის მოგებას და ეფექტურად შეამცირებს კაპიტალის მოგების გადასახადს წლის განმავლობაში. მაგრამ რა მოხდება, თუ ზარალი უფრო დიდია, ვიდრე მოგება? ორი ვარიანტი ღიაა. თუ ზარალი აღემატება მიღწევებს $ 3,000 -მდე, შეგიძლიათ მოითხოვოთ ეს თანხა თქვენი შემოსავლის წინააღმდეგ. ზარალიც კი გადადის და ნებისმიერი ზედმეტი ზარალი, რომელიც არ გამოიყენება მიმდინარე წელს, შეიძლება ჩამოიშოროს შემოსავლიდან, რათა შეამციროს შენი საგადასახადო ვალდებულება მომავალ წლებში

განვიხილოთ ინვესტორის მაგალითი, რომელმაც გაითვალისწინა 5000 აშშ დოლარის მოგება ზოგიერთი ფასიანი ქაღალდის გაყიდვიდან, ხოლო 20 000 აშშ დოლარის ზარალი მიიღო სხვათა გაყიდვიდან. კაპიტალის ზარალი შეიძლება გამოყენებულ იქნას საგადასახადო ვალდებულების გასაუქმებლად $ 5,000 მოგებისთვის. დარჩენილი 15,000 აშშ დოლარის კაპიტალური ზარალი შეიძლება გამოყენებულ იქნას შემოსავლების კომპენსირებისთვის და, შესაბამისად, ამ შემოსავლის გადასახადისთვის. თუ ინვესტორის წლიური შემოსავალია $ 50,000, მათ შეუძლიათ, პირველ წელს, განაცხადონ $ 50,000 გამოკლებული მაქსიმალური წლიური $ 3,000. ეს ჯამში $ 47,000 დასაბეგრი შემოსავალია. ინვესტორს ჯერ კიდევ აქვს 12,000 აშშ დოლარის კაპიტალური ზარალი და, შესაბამისად, შეუძლია გამოაკლოს $ 3,000 მაქსიმუმ მათი დასაბეგრი შემოსავლიდან მომდევნო ოთხი წლის განმავლობაში.

ამასთან, გაითვალისწინეთ ფასიანი ქაღალდების გაყიდვა ზარალით საგადასახადო უპირატესობის გასაზრდელად, სანამ შემოტრიალდებით და ყიდულობთ თითქმის იგივე ინვესტიციას თავიდან. თუ ამას აკეთებთ 30 დღის განმავლობაში ან ნაკლები, თქვენ შეიძლება დაარღვიოთ IRS სარეცხი-გაყიდვის წესი გარიგებების ასეთი თანმიმდევრობის წინააღმდეგ.

ნებისმიერი სახის მატერიალური მოგება უნდა იყოს მოხსენებული IRS– ს ა განრიგის D ფორმა. განიხილეთ ბუღალტერის ან სხვა ფინანსური მრჩეველის დახმარების მიღება.

2. გამოიყენეთ გადასახადებით შეღავათიანი საპენსიო გეგმები

საპენსიო გეგმების ჩატარების მრავალ მიზეზს შორის, მათ შორის 401 (კ) წ, 403 (ბ) წ, როტის IRA და ტრადიციული IRA, არის ის, რომ თქვენი ინვესტიციები იზრდება მათში კაპიტალის მოგების გადასახადის გარეშე. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, საპენსიო გეგმის ფარგლებში შეგიძლიათ შეიძინოთ და გაყიდოთ ბიძია სემზე ზარალის დაკარგვის გარეშე.

გარდა ამისა, გეგმების უმეტესობა არ მოითხოვს მონაწილეებს გადაიხადონ გადასახადი სახსრებზე, სანამ ისინი არ გაიყვანება გეგმიდან. როგორც ითქვა, განაწილება იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი, მიუხედავად ძირითადი ინვესტიციისა. პენსიაზე გასვლისას ფულის ამოღება ნიშნავს, რომ თქვენ სავარაუდოდ ქვედა საგადასახადო ჯგუფში იქნებით. თქვენი ფული ასევე გაიზრდება საგადასახადო თავისუფალ გარემოში.

3. დრო იძენს პენსიაზე გასვლას

როგორც თქვენ რეალურად უახლოვდებით საპენსიო, დაელოდეთ სანამ რეალურად არ შეწყვეტთ მუშაობას მომგებიანი აქტივების გასაყიდად. კაპიტალის მოგების გადასახადის გადასახადი შეიძლება შემცირდეს, თუ თქვენი საპენსიო შემოსავალი საკმარისად დაბალია. თქვენ შეიძლება საერთოდ თავიდან აიცილოთ კაპიტალის მოგების გადასახადის გადახდა.მოკლედ, გაითვალისწინეთ საგადასახადო დარტყმის გავლენა მუშაობისას და არა პენსიაზე გასვლის შემდეგ. მოგების ადრე გაცნობიერება შეიძლება დაგეხმაროთ "არაგადახდის" ბრეკეტში და მოგაყენოთ საგადასახადო გადასახადი მოგებაზე.

4. უყურეთ თქვენს ჰოლდინგის პერიოდებს

გახსოვდეთ, რომ ფასიანი ქაღალდი უნდა გაიყიდოს წელიწადზე მეტი ხნის შემდეგ, რათა გაყიდვა კვალიფიცირებული იყოს როგორც გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება. თუ ყიდით ფასიან ქაღალდს, რომელიც შეიძინა დაახლოებით ერთი წლის წინ, დარწმუნდით, რომ გაარკვიეთ შეძენის რეალური ვაჭრობის თარიღი. თქვენ შეიძლება თავიდან აიცილოთ მისი მკურნალობა, როგორც მოკლევადიანი კაპიტალის მოგება, თუ დაელოდებით გაყიდვას რამდენიმე დღის განმავლობაში.

რა თქმა უნდა, დროის ამ მანევრებს უფრო დიდი მნიშვნელობა ექნება დიდ გარიგებებზე, ვიდრე მცირეებზე. იგივე ეხება იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ ხართ უფრო მაღალი საგადასახადო ფილიალში, ვიდრე ქვედა.

5. აირჩიე შენი საფუძველი

თქვენ ჩვეულებრივ გამოიყენებთ პირველი, პირველი გარეთ (FIFO) მეთოდი ხარჯების დასადგენად, როდესაც თქვენ ყიდულობთ აქციებს ერთსა და იმავე კომპანიის ან ურთიერთდახმარების ფონდის სხვადასხვა დროს. ამასთან, არჩევანის გაკეთების ოთხი სხვა მეთოდი არსებობს: ბოლო, პირველი გარეთ (LIFO), დოლარის ღირებულება LIFO, საშუალო ფასი (მხოლოდ ურთიერთდახმარების ფონდის აქციებისთვის) და კონკრეტული წილის იდენტიფიკაცია.

საუკეთესო არჩევანი დამოკიდებული იქნება რამდენიმე ფაქტორზე, როგორიცაა აქციების ან ერთეულების საბაზისო ფასი და შეძენილი შემოსავლის ოდენობა. შეიძლება დაგჭირდეთ საგადასახადო მრჩევლის კონსულტაცია რთულ შემთხვევებში. გამოთვლის ღირებულების საფუძველი შეიძლება იყოს რთული წინადადება. გაარკვიეთ, როდის შეიძინა ფასიანი ქაღალდი და რა ფასად შეიძლება იყოს ნამდვილი კოშმარი, თუ თქვენ დაკარგეთ დადასტურების ორიგინალური განცხადება ან სხვა ჩანაწერები იმ დროიდან. ეს განსაკუთრებით შემაშფოთებელია, თუ თქვენ გჭირდებათ ზუსტად განსაზღვროთ რამდენი იყო მოიპოვა ან დაკარგა აქციების გაყიდვისასასე რომ, დარწმუნდით, რომ თვალყური ადევნეთ თქვენს განცხადებებს.

ხშირად დასმული შეკითხვები

რა არის კაპიტალის მოგების გადასახადი?

კაპიტალის მოგების გადასახადი არის გადასახადის ტიპი, რომელიც გამოიყენება აქტივის გაყიდვიდან მიღებულ მოგებაზე. განსხვავებით ჩვეულებრივი შემოსავლის გადასახადებისაგან, რომლებიც ყოველწლიურად ჩნდება ახალი შემოსავლის მიღებისას, კაპიტალზე მოგების გადასახადი იბეგრება მხოლოდ მას შემდეგ, რაც აქტივები რეალურად გაიყიდება. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ინვესტორები, რომლებსაც აქვთ არარეალიზებული მოგება, არ გადაიხდიან კაპიტალურ მოგებაზე გადასახადს იმ ინვესტიციებზე, სანამ ისინი რეალურად არ გაყიდიან ამ ინვესტიციებს და არ გააცნობიერებენ თავიანთ მოგებას. კაპიტალური მოგების გადასახადის დონე, რომელსაც ინვესტორი იხდის, დამოკიდებული იქნება ისეთ ფაქტორებზე, როგორიცაა შემოსავლის დონე, ოჯახური მდგომარეობა და ინვესტიციების ღირებულება.

რა არის კაპიტალის მოგების გადასახადი?

კაპიტალური მოგების გადასახადი განსხვავდება იმისდა მიხედვით, იყო თუ არა აქტივი ერთ წელზე მეტი ან ნაკლები. თუ იგი ჩატარდა ერთ წელზე ნაკლები ხნის განმავლობაში, მაშინ აქტივის გაყიდვისას განხორციელებული ნებისმიერი კაპიტალური მოგება დაიბეგრება ინვესტორის ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადით. თუ მეორეს მხრივ ისინი ერთ წელზე მეტ ხანს გაგრძელდა, მაშინ კაპიტალური მოგება დაიბეგრება ან 0%, 15%, ან 20%საგადასახადო განაკვეთით. ზუსტი საგადასახადო განაკვეთი დამოკიდებული იქნება ინვესტორის შემოსავლის საერთო დონეზე, უფრო მაღალი შემოსავლები კი უფრო მაღალ საგადასახადო განაკვეთებთან არის დაკავშირებული.

როგორ შემიძლია კანონიერად შევამცირო ჩემი კაპიტალის მოგების გადასახადი?

მრავალი გზა არსებობს კაპიტალის მოგების გადასახადის ლეგიტიმურად შესამცირებლად. მაგალითად, ინვესტორს შეუძლია გამოიყენოს ზარალი, რომელიც მათ განიცადეს წინა ინვესტიციებზე, რათა გადაანგარიშებულიყო საგადასახადო გადასახადი მიმდინარე წელს. ანალოგიურად, გარკვეულ საპენსიო გეგმებს, როგორიცაა 401 (k) s და Roth IRAs, შეუძლია შემოგთავაზოთ მნიშვნელოვანი საგადასახადო შეღავათები. ინვესტორებისთვის ასევე მნიშვნელოვანია თვალყური ადევნონ ნებისმიერ საკვალიფიკაციო ხარჯებს, რომელიც გაწევისას ან შენარჩუნების დროს მოხდა მათი ინვესტიცია, რადგან ამან შეიძლება ხელი შეუწყოს ინვესტიციის ღირებულების გაზრდას და ამით შეამციროს მისი კაპიტალური მოგების გადასახადი. ამით, ინვესტორებმა ყოველთვის უნდა გაიარონ კონსულტაცია კვალიფიციურ ბუღალტერთან ან საგადასახადო პროფესიონალთან.