როგორ იბეგრება კაპიტალის მოგება ურთიერთდახმარების ფონდებიდან აშშ -ში
თუ ფლობთ ურთიერთდახმარების ფონდები რომლებიც არ არის გადასახადისგან თავისუფალ ანგარიშზე, შევსება 1040 შეიძლება შემაძრწუნებელი ჩანდეს ზოგჯერ არსებობს წესების და გამოთვლების საშიში მასივი ფორმებზე. თუმცა, როგორც ხდება, არსებობს მრავალი გზა, რათა თქვენი ურთიერთდახმარების სახსრები იყოს საგადასახადო ეფექტური.
ძირითადი Takeaways
- საფონდო სახსრები იბეგრება კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთით.
- ობლიგაციების სახსრები იბეგრება სხვაგვარად, ზოგი კი გადასახადისაგან გათავისუფლებულია, მაგალითად ის, რაც ინვესტიციებს ახორციელებს მუნიციპალურ ობლიგაციებში.
- საერთაშორისო ფონდები ხშირად იბეგრება (ერთხელ) გამცემი ქვეყნის საგადასახადო განაკვეთით. ამასთან, შეიძლება დაგჭირდეთ გადასახადების გადახდა ორჯერ, თუ გამცემ ქვეყანას არ აქვს საგადასახადო ხელშეკრულება აშშ -სთან
- ინვესტიციების ჩადება საინვესტიციო ანგარიშებზე, როგორიცაა 401 (k) s ან IRAs, უზრუნველყოფს თქვენ მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი საგადასახადო დაზოგვის პოტენციალი.
საფონდო ფონდები
არსებობს განსხვავება აქციის საგადასახადო ვალდებულებას შორის და a ობლიგაციების ფონდი
. საფონდო ფონდები, თუ ისინი ვაჭრობენ კომპონენტურ აქციებზე, იბეგრება კაპიტალის მოგება. ისინი ასევე გასცემენ განაწილება, რომლებიც ასევე იბეგრება.კაპიტალური მოგებისათვის არსებობს ორი კურსი: მოკლევადიანი (ერთ წელზე ნაკლები) და გრძელვადიანი (ერთ წელზე მეტი ხნის აქტივებისათვის). გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება უფრო მცირეა, მაქსიმუმ 20%. ადამიანების უმეტესობა იხდის 15% -იან განაკვეთს ან 0% -ს. მოკლევადიანი მოგება იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი.
საფონდო ფონდები ზოგჯერ ახდენენ განაწილებას და ეს შეიძლება იყოს დივიდენდები ან უბრალოდ მოგება მარაგის გაყიდვებიდან; პირველ შემთხვევაში, ისინი შეიძლება დაიბეგროს კაპიტალის მოგების გრძელვადიანი განაკვეთით. ფონდის განაწილება იბეგრება თუ არა თანხა უკან დააბრუნოს ფონდის მეტ აქციებში. და, რა თქმა უნდა, არის გადასახადები, თუ ფონდის აქციები გაიყიდება მოგებით (ან გამოქვითვები ზარალის შემთხვევაში).
ობლიგაციების ფონდები
ობლიგაციების სახსრები ოდნავ განსხვავებულია. მიღებული პროცენტი იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი. მაგრამ არის დამატებული ნაოჭები იმისდა მიხედვით, თუ რა სახის ობლიგაციების ფონდს ყიდულობთ. მაგალითად, არსებობს გადასახადებისგან თავისუფალი მუნიციპალური ობლიგაციების ფონდებიმაგრამ ზოგადად, საგადასახადო შეღავათი მოქმედებს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ ცხოვრობთ იმავე სახელმწიფოში, სადაც ეს ობლიგაციები გამოიცა.
უმეტეს შემთხვევაში, მუნიციპალური ობლიგაციების სახსრები არ იბეგრება ფედერალურ დონეზე, ხოლო ფედერალური ვალი (მაგ. სახაზინო ვალდებულება ფონდი) გათავისუფლდება სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადისგან, მაგრამ მაინც იბეგრება ფედერალურ დონეზე.
საერთაშორისო ფონდები
ეს მიგვიყვანს ფონდების მესამე კატეგორიამდე - საერთაშორისო. ზოგჯერ საერთაშორისო ფონდები არ იბეგრება, ამის გამო უცხოური საგადასახადო კრედიტი. იმისათვის, რომ თავიდან ავიცილოთ ხალხის დაბეგვრა ორჯერ შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) საშუალებას აძლევს კრედიტებს უკვე გადახდილი უცხოური გადასახადებისთვის. ამან შეიძლება მათ კარგი დივერსიფიკატორი და საგადასახადო ჰეჯი გახადოს. თუმცა, მნიშვნელოვანია ყურადღებით დავაკვირდეთ რა ქვეყნებს ფარავს სახსრები. ქვეყნებს, რომლებსაც აქვთ საგადასახადო ხელშეკრულება შეერთებულ შტატებთან, შეგიძლიათ მიიღოთ ორჯერ გადასახადი.
საგადასახადო ეფექტურობა
მიუხედავად იმისა, რომ საგადასახადო წესები გართულებულია სახსრებისთვის, საგადასახადო ეფექტურობა მაინც შეიძლება გაიზარდოს. პირველ რიგში, შეამცირეთ ვაჭრობა. ფონდი, რომელიც ბევრს ვაჭრობს, უფრო მეტ გადასახადს მიიღებს, პერიოდი. სასარგებლო სტრატეგია არის ობლიგაციების სახსრების განთავსება 401 (ლ) ან ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA), მაგალითად, საგადასახადო ანგარიშზე საფონდო სახსრების შენახვისას. მიზეზი ის არის, რომ ობლიგაციების ფონდის განაწილება იბეგრება რა განაკვეთითაც ვრცელდება თქვენი შემოსავალი, რაც იმას ნიშნავს, რომ ყოველწლიურად იქნება საგადასახადო დარტყმა.
ასევე არ არსებობს გარანტია იმისა, რომ საფონდო სახსრები გადააჭარბებს ობლიგაციურ ფონდებს (ან პირიქით) ან ამას საპროცენტო განაკვეთები დარჩება ისეთივე დაბალი, როგორიც არის, ასე რომ უმარტივესია გადასახადების გადადება ფულის ამოღებამდე.
იმავდროულად, საფონდო სახსრები იბეგრება კაპიტალის მოგების განაკვეთით, რაც უმეტეს დროს უფრო დაბალია, ვიდრე ჩვეულებრივი შემოსავლის მაჩვენებელი. ეს იმას ნიშნავს, რომ რეალურად ჯობია ყოველწლიურად გადაიხადოთ უფრო მცირე განაკვეთი, ვიდრე უფრო დიდი განაკვეთი შემოსავლის ფონდის აქციების გაყიდვიდან შემოსულ გზაზე.
ინდექსის ფონდის ერთი ტიპი არის გაცვლითი სავაჭრო ფონდი (ETF). ETF– ები შეიძლება იყოს უფრო საგადასახადო ეფექტური, რადგან ETF, რომელიც ახდენს ბალანსს, არ უნდა გადაიხადოს იგივე გადასახადები, როგორც ურთიერთდახმარების ფონდმა. პრაქტიკაში, ფონდის მენეჯერები თითქმის ყოველთვის ყიდიან ყველაზე მაღალს ხარჯების საფუძველი აქციები პირველ რიგში, რაც იმას ნიშნავს, რომ ისინი გადმოტვირთავს ნივთებს, რომლებიც კარგავენ ფულს ან გამოიმუშავებენ ნაკლებ ფულს და ნაკლებ კაპიტალში გადაიხდიან.