ნეგატიური ამორტიზაციის ლიმიტის განსაზღვრა

რა არის ამორტიზაციის უარყოფითი ზღვარი?

ამორტიზაციის უარყოფითი ლიმიტი არის რეზერვი გარკვეულ ობლიგაციებში ან სხვა საკრედიტო კონტრაქტებში, რომელიც ზღუდავს გადაუხდელი საპროცენტო გადასახადის ოდენობას, რომელიც შეიძლება დაემატოს სესხის ძირითად ბალანსს.

ამორტიზაციის ნეგატიური ლიმიტის გაგება

სესხი უარყოფითად ამორტიზდება, როდესაც ხდება დაგეგმილი გადასახადები, რომლებიც აღემატება იმ დროს სესხის გადახდის საპროცენტო სარგებელს. როდესაც ხდება გადახდა, რომელიც გადასახდელ პროცენტზე ნაკლებია, გადადებული ინტერესი იქმნება და ემატება სესხს მთავარი ბალანსი, ქმნის ნეგატიურ ამორტიზაციას.

ამორტიზაციის ნეგატიური ლიმიტი აცხადებს, რომ სესხის ძირითადი ნაშთი არ უნდა აღემატებოდეს წინასწარ განსაზღვრულ თანხას, ჩვეულებრივ განსაზღვრული სესხის საწყისი ბალანსის პროცენტულად. ასეთი შეზღუდვები ხელს უშლის მსესხებლებს იმ სიტუაციებში ჩავარდნისას, როდესაც მათ არ შეუძლიათ სესხის დაფარვა და იძულებულნი არიან ნაგულისხმევი ან გამოაცხადოს გაკოტრება—და ასევე იცავს კრედიტორებს ნაგულისხმევი რისკი.

ნეგატიური ამორტიზაცია ხდება მაშინ, როდესაც სესხის ყოველთვიური გადასახადები არასაკმარისია ძირითადი თანხის პროცენტის დასაფარად. სესხის ბალანსს ემატება დამატებითი პროცენტი, რის შედეგადაც იზრდება პროცენტის ხარჯი და სესხის ბალანსი. აქედან გამომდინარეობს ტერმინი "უარყოფითი ამორტიზაცია", რადგან გადახდები არასაკმარისია სესხის ბალანსის ამორტიზაციისთვის.

ნეგატიურად ამორტიზებული იპოთეკის შემთხვევაში, სახლის მფლობელი ფაქტიურად ყოველთვიურად ისესხებს მეტ ფულს სესხის პროცენტის დასაფარად. სანამ სესხი არ დაიწყება ამორტიზება, არ არის ყოველთვიური გადასახადის ძირითადი ნაწილი, რაც ნიშნავს რომ იპოთეკური ბალანსი არ მცირდება.

ხშირად, ამ ტიპის სესხებს ექნებათ ლიმიტი ნეგატიური ამორტიზაციის ოდენობაზე, რომელიც შეიძლება დაერიცხოს სესხს—ჩვეულებრივ დადგენილია სესხის თავდაპირველი ზომის პროცენტულად. ამორტიზაციის ნეგატიური ლიმიტი ხელს უშლის სესხის ძირითადი ბალანსის გაზრდას, რაც იწვევს ზედმეტად დიდი გადახდის გაზრდას სესხის დაფარვის ვადის ბოლოს. მაგალითად, ამორტიზაციის ნეგატიური ლიმიტი 15% 500,000 აშშ დოლარის ოდენობის სესხზე მიუთითებს იმაზე, რომ უარყოფითი ამორტიზაციის მოცულობა არ აღემატება 75,000 აშშ დოლარს.

როდესაც სესხზე მიიღწევა ამორტიზაციის ნეგატიური ლიმიტი, ა გადაკეთება სესხის გადახდა ხდება ისე, რომ შეიქმნება ამორტიზაციის ახალი გრაფიკი და სესხი გადაიხდება მისი ვადის ბოლოს. ეს შეიძლება იყოს ისეთი მარტივი, როგორც მოლაპარაკება ა რეფინანსირება საწყისი სესხიდან.