계층 1 레버리지 비율 정의

Tier 1 레버리지 비율이란 무엇입니까?

Tier 1 레버리지 비율은 은행의 핵심 자본 총 자산 대비. 비율은 구체적으로 계층 1 자본 은행이 자산을 기반으로 얼마나 레버리지를 사용하는지 판단합니다. Tier 1 자본은 금융 위기 발생 시 은행이 자본을 필요로 하는 경우 쉽게 유동화될 수 있는 자산입니다. 따라서 Tier 1 레버리지 비율은 은행의 단기 재정 건전성.

Tier 1 레버리지 비율은 규제 기관이 은행의 자본 적정성을 보장하고 금융 회사가 할 수 있는 정도를 제한하기 위해 자주 사용됩니다. 영향력 그것의 자본 기초.

Tier 1 레버리지 비율 공식은 다음과 같습니다.

​계층 1 레버리지 비율=연결 자산계층 1 자본​×100어디:계층 1 자본=보통주, 이익잉여금,준비금 및 기타 특정 수단​

Tier 1 레버리지 비율을 계산하는 방법

1. 은행의 Tier 1 자본은 레버리지 비율의 분자에 배치됩니다. 계층 1 자본은 은행의 보통주, 이익잉여금, 준비금 및 임의 배당금이 있고 만기가 없는 특정 상품을 나타냅니다.
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2. 해당 기간 동안 은행의 총 연결 자산은 공식의 분모에 표시되며 일반적으로 은행의 분기별 또는 연간 수익 보고서에 보고됩니다.
3. 은행의 Tier 1 자본을 총 연결 자산으로 나누어 Tier 1 레버리지 비율에 도달합니다. 숫자를 백분율로 변환하려면 결과에 100을 곱합니다.

Tier 1 레버리지 비율은 무엇을 말합니까?

Tier 1 레버리지 비율은 바젤 III 협정에 의해 제안된 국제 규제 은행 조약 바젤 은행 감독 위원회 2009 년에. 비율은 계층 1 자본을 사용하여 전체 자산과 관련하여 은행이 얼마나 레버리지를 사용하는지 평가합니다. Tier 1 레버리지 비율이 높을수록 은행이 대차대조표에 대한 부정적인 충격을 견딜 가능성이 높아집니다.

Tier 1 레버리지 비율의 구성요소

Tier 1 Capital은 Basel III에 따른 은행의 핵심자본으로 가장 안정적인 금융 위기 또는 금융 위기 동안 손실을 흡수하는 데 가장 효과적일 뿐만 아니라 유동성 자본 하강.

Tier 1 레버리지 비율의 분모는 연결 자산, 파생상품 익스포저 및 특정 부외 익스포저를 포함하는 은행의 총 익스포저입니다. Basel III은 은행이 제3자에 대한 대출 제공 약속과 같은 부외 익스포저를 포함하도록 요구했습니다. 대기 신용장 (SLOC), 수락 및 무역 신용장.

계층 1 레버리지 비율 요구 사항

Basel III는 Tier 1 레버리지 비율에 대해 3%의 최소 요구 사항을 설정했지만 체계적으로 중요한 특정 금융 기관에 대해 해당 임계값을 높일 가능성이 있습니다.

2014년 연방준비제도(Fed·연준)는 통화 감사관 사무실 (OCC) 및 연방예금보험공사(FDIC)는 더 높은 자본금을 부과하는 규제 자본 규칙을 발표했습니다. 레버리지 비율 1월부터 특정 규모의 은행에 한함. 1, 2018. 연결 총 자산이 7000억 달러 이상 또는 10조 달러 이상인 은행 지주 회사 관리 중인 자산은 최소 Tier 1 레버리지 비율을 만들기 위해 추가로 2%의 버퍼를 유지해야 합니다. 5%.

또한, 보험에 가입된 예탁 기관이 시정 조치 프레임워크의 적용을 받는 경우 과거에 자본 부족을 입증한 경우, 고려하려면 최소 6%의 Tier 1 레버리지 비율을 입증해야 합니다. 대문자.

Tier 1 레버리지 비율의 실제 예

아래는 Bank of America Corporation의 재무제표에서 가져온 자본 비율입니다. (BAC) 은행에 보고된 바와 같이 3분기 실적 보고서 2018년 10월 31일.

• 표 하단에 노란색으로 강조 표시된 해당 기간 동안 8.3%의 Tier 1 레버리지 비율이 은행에서 보고되었습니다.
• 1단계 자본의 총 186조 1890억 달러(녹색으로 강조 표시)를 취하여 은행의 총 자산 2조 2400억 달러(파란색으로 강조 표시)로 나누어 비율을 계산할 수 있습니다.
• 계산은 다음과 같습니다. $\frac{\$186.,189.\text{10 억.}}{\$\mathrm{2.240.}\text{일조.}}\times 100.=\mathrm{8.3.}\%$$2.240 일조$186,189 10 억​×100=8.3%
• Bank of America의 Tier 1 레버리지 비율은 8.3%로 규제 기관의 요구 사항인 5%를 훨씬 초과했습니다.

Tier 1 레버리지 비율과 Tier 1 자본 비율의 차이점

Tier 1 자본 비율은 총 위험 가중 자산에 대한 은행의 핵심 Tier 1 자본, 즉 자기 자본 및 공개 준비금의 비율입니다. 이는 은행 규제에 관한 Basel III 협정의 일부로 채택된 은행의 재무 건전성을 측정하는 핵심 척도입니다.

Tier 1 자본 비율은 신용 위험에 대해 체계적으로 가중되는 은행이 보유하고 있는 모든 자산을 포함하는 총 위험 가중 자산에 대한 은행의 핵심 자기 자본을 측정합니다. Tier 1 레버리지 비율은 총 자산에 대한 은행의 핵심 자본을 측정합니다. 비율은 계층 1 자본을 사용하여 연결 은행과 관련하여 은행이 얼마나 레버리지를 가지고 있는지 판단합니다. 반면 Tier 1 자본 비율은 위험 가중 자산 대비 은행의 핵심 자본을 측정합니다. 자산.

Tier 1 레버리지 비율 사용의 제한 사항

Tier 1 레버리지 비율 사용의 한계는 투자자가 Tier 1 자본 및 총 자산 수치를 적절하고 정직하게 계산하고 보고하기 위해 은행에 의존한다는 것입니다. 은행이 수치를 제대로 보고하거나 계산하지 않으면 레버리지 비율이 정확하지 않을 수 있습니다. 5% 이상의 레버리지 비율은 현재 규제 기관이 찾고 있는 것이지만, 다음 금융 위기가 닥치면 은행이 실제로 금융 위기를 견딜 수 있는지 확인합니다. 원인.