연금 정의: 유형 및 세금 처리

연금이란 무엇입니까?

NS 연금 일시불 또는 일련의 보험금을 지급하는 귀하와 보험 회사 간의 계약입니다. 지불하고 그 대가로 즉시 또는 특정 시점에 시작되는 정기적인 지불을 받습니다. 미래.

연금 이해하기

연금의 목표는 일반적으로 은퇴 기간 동안 안정적인 수입을 제공하는 것입니다. 자금 생기다 세금 유예 기준으로 401(k) 기부금 - 59½세 이후에만 벌금 없이 철회할 수 있습니다.

연금의 많은 측면은 구매자의 특정 요구에 맞게 조정할 수 있습니다. 중에서 선택하는 것 외에도 일시불 또는 보험사에 일련의 지불금을 지불하는 경우, 귀하는 기여금을 연금화할 시기를 선택할 수 있습니다. 즉, 지불금을 받기 시작합니다. 즉시 지급이 시작되는 연금을 연금이라고 합니다. 즉시연금, 미래의 미리 정해진 날짜에 시작하는 것을 a라고 합니다. 연기된 연금.

지급 기간도 다를 수 있습니다. 특정 기간(예: 25년) 또는 평생 동안 지급금을 받도록 선택할 수 있습니다. 물론 평생 지불을 보장하면 각 수표의 금액을 낮출 수 있지만 연금의 주요 판매 포인트 중 하나인 자산보다 오래 살지 않도록 하는 데 도움이 됩니다.

연금의 종류

연금은 고정형, 가변형 및 색인형의 세 가지 주요 종류가 있습니다. 각 유형에는 고유한 위험 수준과 지불 가능성이 있습니다. 고정 연금 보장된 금액을 지불합니다. 이 유형의 연금은 두 가지 다른 스타일로 제공됩니다. 바로 고정 요율을 지불하는 고정 즉시 연금과 나중에 지불하는 고정 이연 연금입니다. 이 예측 가능성의 단점은 상대적으로 완만한 연간 수익률이며 일반적으로 입금 확인서 (CD) 은행에서.

변동 연금 더 큰 위험과 함께 잠재적으로 더 높은 수익을 얻을 수 있는 기회를 제공합니다. 이 경우 다음 메뉴에서 선택합니다.

뮤추얼 펀드 개인 "하위 계정"으로 이동합니다. 여기에서 퇴직금 지급은 하위 계정에 대한 투자 성과를 기반으로 합니다.

인덱스 연금 위험과 잠재적인 보상의 중간쯤에 위치합니다. 수익의 일부가 실적과 관련되어 있지만 보장된 최소 지불금을 받습니다. 시장 지수, 와 같은 S&P 500.

더 많은 수익을 올릴 수 있는 잠재력에도 불구하고 변동 및 연동 연금은 상대적인 복잡성과 수수료로 인해 종종 비판을 받습니다. 많은 연금 수령자, 예를 들어, 가파르게 지불해야 합니다 항복 요금 계약 후 처음 몇 년 이내에 돈을 인출해야 하는 경우.

연금의 세금 처리

모든 연금과 함께 고려해야 할 중요한 기능은 세금 처리입니다. 잔액은 세금 이연 기준으로 증가하지만 귀하가 받는 지출에는 소득세가 적용됩니다. 귀하가 받는 자금은 귀하의 일반 소득세율로 과세됩니다. 반대로 1년 이상 보유하고 있는 뮤추얼 펀드는 자본 이득 비율, 일반적으로 더 낮습니다.

또한 기존의 401(k) 계정과 달리 연금에 기부하는 돈은 과세 대상 소득을 줄이지 않습니다. 이러한 이유로 전문가들은 해당 연도의 세전 퇴직 계좌에 최대 금액을 기여한 후에만 연금 구매를 고려할 것을 종종 권장합니다.