공인 사기 검사관(CFE) 정의

공인 사기 검사관(CFE)이란 무엇입니까?

공인 사기 검사관(CFE)은 사기 검사관이 사용할 수 있는 전문 자격증입니다. CFE는 CPA와 동일한 방식으로 정기적인 지속적인 전문 교육 요구 사항(CPE)의 적용을 받습니다. CFE 지정은 공인 사기 심사관 협회 (ACFE)는 텍사스 오스틴에 위치한 세계 최대의 사기 방지 조직입니다.

공인 사기 검사관(CFE) 이해하기

공인 사기 조사관은 학사 학위가 있어야 합니다 (또는 이에 상응하는) - 특정 분야가 필요하지 않으며, "직접 또는 해당 분야에서 최소 2년의 전문 경험" 부정 행위의 탐지 또는 억제와 간접적으로 관련됩니다." 허용되는 분야에는 감사, 손실 방지, 법률 및 회계. 자격은 "교육, 전문직에 대한 학점을 수여하는 포인트 시스템에 따라 수행됩니다. 소속, 경력"을 기재하여 50점 이상 취득해야 하며, 자격증 시험에 합격해야 취득 가능 CFE 지정.

CFE에는 다양한 직업 옵션이 있습니다. 일반적인 직무에는 법의학 회계사, 내부/외부 감사, 준법감시인, 주 또는 사립 탐정 및 법 집행 기관. CFE는 특수 요원, 감사관, 최고 준법 책임자, 최고 위험 책임자, 또는 최고 감사 책임자.

CFE는 다음의 적용을 받습니다. 윤리 강령. 예를 들어, 외부 조사관인 Harry Markopolos는 반복적으로 경고했습니다. 증권거래위원회 (SEC) Bernie Madoff의 Ponzi 사기에 관한 - 아무 소용이 없었습니다 - CFE였습니다. 내부 고발자 David P.도 마찬가지입니다. Weber, 전 SEC 감사관 보좌관 David Kotz 전 SEC 감사관이 그 스캔들에 대한 SEC 조사를 더럽히는 개인적인 관계가 있다고 말했습니다.

역사

1792년 미국에서 최초의 사기가 발생했습니다. 재무장관 알렉산더 해밀턴(Alexander Hamilton)은 미지급 채권을 미국 은행의 채권으로 대체함으로써 금융 산업을 재건했습니다. 재무부 차관보인 William Duer는 기밀 재무 정보에 액세스할 수 있었습니다. 그는 기밀 정보를 대중에게 공개하기 전에 친구들에게 경고했고, 그것이 채권 가격을 인상할 것임을 알고 있었습니다. 그런 다음 Duer는 이익을 위해 채권을 매각했습니다. Hamilton은 채권을 매입하고 대출 기관으로 활동함으로써 채권 시장을 살려냈습니다. 1792년 채권 위기와 대규모 채권 거래는 버튼우드 계약, 시작한 뉴욕 증권 거래소 (뉴욕증권거래소).

시야

ACFE는 사기로 인해 미국 경제에 연간 6000억 달러 이상의 비용이 발생한다고 추정합니다.새롭고 변화하는 규정과 소비자금융보호국 (CFPB)—사기 조사관의 고용을 늘렸습니다. NS 노동통계국 프로젝트 재무 심사관 고용, CFE가 수행하는 업무 유형("금융 기관 및 거래에 관한 법률 준수 보장")이 2019년에서 2029년까지 7% 증가합니다.