가속 상각이란 무엇입니까?

가속 상각이란 무엇입니까?

가속 상각은 다음과 같은 프로세스입니다. 저당권 설정자 모기지 원금에 대해 추가 지불을 합니다. 가속화된 상각을 통해 대출 차용인은 대출금에 추가 지불금을 추가할 수 있습니다. 저당 대출 결제일 이전에 모기지론을 상환하기 위한 청구서. 가속 상각의 이점은 대출 기간 동안 차용인이 지불하는 전체이자 지불액을 줄일 수 있다는 것입니다. 물론 부채를 더 빨리 상환합니다.

가속 상각은 다음과 혼동되어서는 안 됩니다. 가속 감가상각, 이는 내용연수 동안 자산이나 장비의 가치 하락을 인식하는 회계 방법입니다.

가속 상각의 작동 원리

주택담보대출은 일종의 상각 대출이는 차용인이 일정 기간에 걸쳐 정기적으로(보통 매월) 대출을 상환함을 의미합니다. 이 지불은 원금과관심.

처음에는 차용인이 지불해야 하는 대부분의 지불액이 대출금의 미지급 이자를 지불하는 데 사용되며 각 지불액의 더 작은 부분은 상환액을 상환하는 데 사용됩니다. 주요한. 시간이 지남에 따라 이 비율은 역전될 것이며 차용인 지불금의 더 많은 부분은 원금을 상환하는 데 사용되고 더 적은 부분은 이자에 사용될 것입니다.

대출을 받을 때 주택 담보 대출 기관은 차용인에게 상각 일정. 이 표는 매월 차용인이 지불할 금액 중 원금에 적용되는 금액과 대출금이 상환될 때까지 이자가 얼마인지를 보여줍니다.

가속화된 상각을 통해 차용인은 상각 일정에 나열된 것 이상으로 추가 모기지 상환금을 지불하게 됩니다. 차용인은 각 지불 금액을 늘리거나 지불 빈도를 늘려 대출 상각을 가속화할 수 있습니다(격주 모기지 는 일반적인 예입니다). 추가 빠른 지불 대출 원금을 줄이는 방향으로 직접 이동하여 미지급 잔액과 미래의 이자 지급액을 낮춥니다.

가속 상각의 예

Amy가 30년 동안 4.5%의 고정 이자율로 원래 대출 금액이 $200,000인 모기지를 가지고 있다고 가정해 보겠습니다. 원금과 이자로 구성된 월납입금은 $1,013.37입니다. 매월 $100씩 지불액을 늘리면 대출 상환 기간이 원래 30년 대신 25년이 되어 Amy는 5년 동안의 이자를 절약할 수 있습니다.

가속 상각의 장점

채택 가속화된 상각 전략 차용인에게 몇 가지 장점이 있습니다.

분명한 것은 대출 기간이 단축된다는 것입니다. 즉, 더 빨리 부채를 청산할 수 있습니다. 보다 구체적으로, 모기지를 빠르게 지불하면 대출 원금이 더 빨리 감소합니다. 형평성 집의 (소유 지분)도 빠르게 증가합니다. 이것은 귀하의 순자산을 증가시키고 종종 귀하의 신용 점수를 강화합니다.

또한, 가속화된 상각은 차용인이 발생시키는 추가 이자의 전체 금액을 감소시킵니다. 일반적으로 대출 기간이 길수록 더 많은 이자를 지불하게 됩니다. 이자율 자체는 변하지 않지만 원금을 줄임으로써 해당 원금에 부과되는 총 이자를 줄여 장기적으로 돈을 절약할 수 있습니다.

가속 상각의 한계

모기지 부채를 조기에 상환하는 것이 합리적이지 않은 이유가 있습니다. 가장 중요한 이유는 주택담보대출에 대한 이자가 세금 공제 가능, 미국 세금 코드에 따라. 12월 1일 사이에 주택담보대출을 받는 사람. 2017년 12월 15일 2025년 5월 31일부터 모기지론에 대한 이자를 최대 $750,000까지 공제할 수 있으며, 기혼 납세자의 경우 별도로 신고하는 경우 $375,000입니다. 미국 주택 소유자가 적은 반면 공제를 청구하다 과거보다 일부 주택 소유자에게는 상당한 세금 절감 효과를 제공합니다. 모기지론을 조기에 갚음으로써, 이 주택 소유자들은 그들이 내야 하는 소득세를 늘릴 수 있습니다.

이러한 시나리오에서는 주택 소유자가 퇴직금이나 대학 기금에 투자하기 위해 가속 상각에 사용했을 자금을 사용하는 것이 합리적일 수 있습니다. 그러한 펀드는 세금 혜택을 유지하면서 수익을 올릴 것입니다. 모기지 이자 공제. 그러나 이미 충분한 은퇴 자금과 다른 투자를 할 수 있는 충분한 자본이 있는 매우 부유한 구매자는 모기지를 조기에 상환하기를 원할 수 있습니다.

특별 고려 사항

미국 주택 소유자는 일반적으로 30년, 고정 금리 부동산 자체에 의해 담보된 모기지. 대출 기간과 이자율이 가변적이지 않다는 사실은 미국의 차용인이 일반적으로 더 높은 금액을 지불한다는 것을 의미합니다. 모기지 이자율이 일반적으로 5년마다 재설정되는 캐나다와 같은 다른 국가의 차용인보다 대출에 대한 이자율 연령.