보너스 또는 횡재를 위한 5가지 세금 전략

예, 피할 수 없습니다. 잘한 일에 대한 현금 보너스로 인해 더 많은 돈을 회사에 지불하게 될 수 있습니다. 국세청 (국세청). 우선, IRS는 보너스를 추가 임금으로 간주합니다. 즉, 고용주는 횡재의 22%를 즉시 원천 징수해야 합니다.세금 중 일부를 돌려받을 수 있습니다. 그러나 보너스는 저소득 납세자의 경우 10%에서 시작하여 최대 37%인 더 높은 세금 범위에 부딪힐 수 있습니다.

필라델피아의 로잘린드 서치(Rosalind Sutch)는 또 다른 예방 조치에 주의를 기울여야 한다고 말했습니다. 공인 회계사 세금 컨설팅 회사 Drucker & Scaccetti의 (CPA): "연간 두 개 이상의 주에서 일하면 각 주에서 보너스에 대해 세금을 내야 할 수도 있습니다."

마음을 가져라: 당신의 조세 관련 전문가 IRS가 허용하는 한도 내에서 추가 현금을 많이 보유할 수 있도록 몇 가지 전략을 세울 수 있습니다.

1. 나중을 위해 따로 보관

엉클 샘은 진정으로 당신이 멋진 은퇴를 하기를 원한다는 것을 기억하십시오. 그는 우리 모두에게 기부금을 사용하여 둥지 알을 만들도록 권장하고 있습니다. 적격 퇴직 저축 계좌, 와 같은 401(k) 초 과세 소득을 줄이기 위한 전통적인 IRA. 이를 염두에 두고 보너스나 횡재수는 퇴직 저축을 시작하는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 특히 보너스를 사용하여 특별 기부를 할 수 있는 경우에는 더욱 그렇습니다. 물론 이는 계획의 규칙에 따라 다릅니다.

401(k) 초

추가 현금을 사용하여 401(k) 기여를 극대화하는 것이 매우 합리적일 수 있습니다. 고용주가 계획 지침에 따라 자격이 있는 경우 이 이동으로 상응하는 금액을 지급할 경우 추가 보상을 받을 수도 있습니다. 401(k) 또는 이와 유사한 직장 퇴직 계획에 기여할 수 있는 금액은 2021년에 $19,500입니다. 401(k) 캐치업 기여 한도(50세 이상인 경우)는 2021년에 $6,500입니다.

IRA

2021년에 귀하의 모든 기부금에 대한 귀하의 총 기여금은 전통적인 Roth IRA는 $6,000(50세 이상인 경우 $7,000) 또는 보상이 이 달러 한도 미만인 경우 해당 연도의 과세 대상 보상을 초과할 수 없습니다. IRA 기부금에 대해 취할 수 있는 공제액은 소득에 따라 한도가 적용됩니다. 출원 상태, 고용주가 퇴직 계획을 가지고 있는지 여부.

로스 IRA

Sutch는 또 다른 전략은 공제되지 않는 IRA에 기여하는 것이라고 말합니다. 계정을 Roth IRA로 전환 가능한 한 빨리, 최소한 올해가 끝나기 전에. 전환된 IRA 가치의 증가로 인해 발생한 모든 이익에 대해 세금을 납부해야 하지만 나중에 받는 분배금은 면세됩니다. 이는 Roth IRA의 자산이 증가하거나, 세율이 증가하거나, 은퇴 직전에 더 높은 계층에 놓이게 되는 경우 돈을 절약할 수 있는 중요한 고려 사항입니다.

주의할 점은 특히 이미 IRA가 있는 경우에 걸려 넘어져 과세 소득이 발생하지 않도록 회계사와 함께 서류 작업을 주의 깊게 살펴봐야 한다는 것입니다. 또한 Roth 소득 제한을 충족해야 합니다.

2. 보상 연기

22% 원천징수된 보너스 중 일부를 돌려받는 것과 관련하여 여러 가지 옵션이 있습니다. 하나는 다음을 살펴볼 수 있습니다. 이연 보상 계획 직장에서, 당신이 주머니에 있는 돈과 세금 부채를 모두 분산시킬 수 있습니다. 주식으로 지급받는 경우 가치가 증가한 유가 증권에서 현금화할 최적의 시기를 상쇄하거나 제한하기 위해 숙고하고 싶을 것입니다. 자본 이득. 장기 자본 이득 비율은 소득 수준에 따라 0%, 15% 및 20%입니다.

3. 세금 납부

예, 여기의 제목은 생각할 필요가 없는 것처럼 들립니다. 그러나 조금 더 구체적으로 설명하겠습니다. 보너스를 사용하는 한 가지 유익한 방법은 예상 세금 납부 또는 원천 징수 의무를 준수하여 부족에 대한 IRS 벌금을 회피합니다.

그리고 그것이 당신이 할 수 있는 전부가 아닙니다. 특정 상황에서는 내년도의 부동산세를 미리 납부할 수 있습니다. 그것은 모두 귀하의 부동산 세금이 언제 평가되었는지에 달려 있습니다. IRS 규정에 따라 현재 과세 연도에 평가를 받고 납부한 경우 다음 과세 연도에 대한 재산세 선납금을 공제할 수 있습니다. 아직 평가되지 않은 재산세의 선납금은 공제할 수 없습니다. 납세자는 이 방법을 시도하기 전에 회계사와 확인하는 것이 좋습니다.

4. 내놔

공제 항목을 항목화하면 일정 A, 자선 단체에 자선 기부를 하여 보너스의 일부를 보호할 수 있습니다. 대부분의 현금 기부의 경우 조정된 총 소득의 최대 60%가 공제될 수 있습니다.IRS는 온라인 리소스 납세자가 면세 기관에 기부한 금액의 공제율을 결정하는 데 도움이 됩니다.

자선 단체를 결정할 수 없는 경우 다음을 고려할 수 있습니다. 기부자 조언 기금 (DAF), 고액 자산가를 위한 도구입니다. DAF에 기부하면 그 돈은 귀하의 이름으로 된 계좌로 들어갑니다. 기금이 나중에 자선 단체에 분배되지 않을 수도 있지만 작성된 연도에 전체 자선 공제를 받을 수 있습니다. 그러나 자선 단체에 대한 기부와 마찬가지로 납세자는 DAF에 대한 특정 기부금이 공제 가능하다는 점을 알아야 합니다. 

5. 비용 지불

보너스나 횡재를 피하는 또 다른 방법은 곧 공제 가능한 사업 또는 개인 비용 12월 이전 31. 연말 전에 컴퓨터 장비를 업그레이드하거나 홈 오피스의 공과금을 충당하는 것을 고려할 수 있습니다. 1월에 추가 잔액을 지불할 수 있다면 신용 카드를 사용하는 것이 합리적일 수 있습니다.

또 다른 아이디어: 건강 저축 계좌 직장에서 보너스 또는 횡재의 일부를 기여 한도까지 지불하는 것을 고려하십시오. 다음 해로 이월할 수 있는 돈인지, 아니면 시간을 두고 쓸 돈인지 확인하십시오.

결론

보너스나 횡재를 알게 되는 즉시 세무 고문과 회의를 예약하여 최대한 보호를 시작하십시오.

"많은 세금 문제와 마찬가지로 상황이 매우 복잡해질 수 있습니다."라고 Sutch는 말합니다. "좀 더 복잡한 규칙에 휘둘리고 싶지 않다면 유능한 세무 고문의 조언에 의지하는 것이 좋습니다."

당신을 그런 상황에 처하게 하지 않을 유일한 횡재: 누군가가 할 수 있는 (최대) $15,000 면세 제공 매년. 귀하와 제공자 모두 법적 한도에 해당하는 선물에 대해 세금을 내지 않습니다. 그러한 선물은 합산될 수 있습니다. 예를 들어, 조부모님 모두가 최대 한도를 주었다면 증여세 면제로 연간 $60,000를 모을 수 있습니다.