시리즈 I 채권 정의

시리즈 I 본드는 무엇입니까?

시리즈 I bond는 비시장성이며, 이자가 붙는 미국 정부 저축 채권 고정 이자율과 변동 인플레율을 합친 수익(반년마다 조정됨)입니다. 시리즈 I 채권은 투자자에게 수익과 구매력 보호를 제공하기 위한 것입니다.

대부분의 시리즈 I 채권은 전자적으로 발행되지만, 재무부 다이렉트(Treasury Direct)에 따르면 소득세 환급을 사용하여 최소 $50의 종이 증서를 구매할 수 있습니다.

시리즈 I 채권 이해하기

시리즈 I 채권은 저위험 투자를 제공하도록 설계된 미국 재무부 저축 채권 프로그램의 일부인 비시장성 채권입니다. 그들의 비 시장성 특징은 그들이 시장에서 사고 팔 수 없다는 것을 의미합니다. 2차 시장. 시리즈 I 채권이 얻는 두 가지 유형의 이자는 채권의 수명 동안 고정된 이자율과 인플레이션율입니다. 모든 도시 소비자에 대한 비계절 조정 소비자 물가 지수의 변화를 기반으로 매년 5월과 11월 조정됨 (CPI-U).

시리즈 I 채권의 고정금리 구성요소는 재무장관이 결정하며 6개월마다 5월 첫 번째 영업일과 11월 첫 번째 영업일에 발표됩니다. 그 고정 이자율은 다음 6개월 동안 발행되는 모든 시리즈 I 채권에 적용되며 반기 복리로 이루어지며 채권 기간 동안 변경되지 않습니다.

고정금리와 마찬가지로 물가상승률은 연 2회 5월과 11월에 발표되며, 미국의 인플레이션을 측정하는 데 사용되는 소비자 물가 지수(CPI)의 변화에 ​​의해 결정됩니다. 경제. 물가상승률의 변동은 발행일로부터 6개월마다 채권에 적용됩니다.

시리즈 I 채권을 계산하는 방법

채권의 실제 이자율, 복합 요금, 고정율과 인플레이션율을 결합하여 계산합니다. 분명히 인플레이션율은 채권에 설정된 고정 금리에 영향을 미칩니다. 그러나 시리즈 I 채권의 이자율이 떨어질 수 있는 최소 수준은 재무부가 채권에 설정한 하한선인 0입니다. 인플레이션율이 너무 부정적이어서 고정금리보다 더 많은 돈을 빼앗는다면, 종합금리는 0으로 설정될 것입니다. 복합 비율을 계산하는 공식은 다음과 같습니다.

종합금리 = 고정금리 + (2 x 반기 인플레이션) + (고정금리 x 반기 인플레이션)

예를 들어 고정 이자율이 0.30%이고 반기 인플레이션이 -2.30%인 경우 채권의 종합 이자율은 다음과 같습니다.

• = 0.003 + (2 x -0.023) + (0.003 x -0.023)
• = 0.003 - 0.046 - 0.000069
• = -0.04307 또는 -4.31%.

단, 이 경우 음수이므로 합성비율은 0%로 조정한다.

특별 고려 사항

시리즈 I 채권은 미국 정부의 전적인 신뢰와 신용이 뒷받침되고 상환 가치가 하락할 수 없기 때문에 위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 그러나 이러한 안전은 고금리 저축 예금이나 예금 증명서(CD)에 필적하는 낮은 수익률을 제공합니다. 그러나 회사채와 지방채는 가치를 잃을 수 있습니다. 이 위험과 함께 더 높은 수익이 발생합니다.

시리즈 I 채권은 최소 및 최대 구매 임계값 사이의 금액으로 발행될 수 있습니다. 최소 구매 금액은 $25, 최대 연간 구매 금액은 $10,000입니다. 사회 보장 번호. I-bond는 짧게는 1년에서 길게는 30년까지 보유할 수 있지만 5년 이내에 매각할 경우 보유자는 최근 3개월 분의 이자를 희생합니다.

시리즈 I 채권 및 이자 소득

시리즈 I 채권에 대한 이자 소득은 연방 수준에서 과세되지만 주 및 지방 수준에서는 과세되지 않습니다. 내가 본드 시리즈는 무이표채, 즉 채권의 수명 동안 이자가 지급되지 않습니다. 대신 이자는 채권 가치에 다시 합산되어 이자가 붙습니다. 채권자는 현금법과 발생주의 두 가지 과세 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다.

현금법에서는 채권을 상환할 때만 세금이 부과됩니다. 따라서 채권을 매각하기 전에 7년 동안 보유하고 있는 납세자는 채권이 매각된 시점에만 과세됩니다. 반면에 발생주의를 사용하는 경우에는 적립된 귀속이자에 대한 세금이 매년 적용됩니다.

때때로 시리즈 I 채권 소득은 고등 교육 비용을 지불하는 데 사용되는 경우 연방 수준에서 면세됩니다. I-본드를 판매하고 해당 연도에 적격 기관에서 적격 고등 교육 비용을 지불하는 데 수익금을 사용하는 경우 이자는 연방 소득세에서 면제됩니다.

시리즈 I 채권 FAQ

시리즈 I 저축 채권은 어디에서 구입할 수 있습니까?

시리즈 I 채권을 포함한 미국 저축 채권은 미국 재무부에서 온라인으로만 구매할 수 있습니다. 트레저리다이렉트 웹사이트. 연방 세금 환급을 사용하여 시리즈 I 채권을 구매할 수도 있습니다.

세금 환급으로 미국 시리즈 I 저축 채권을 구매하는 경우 어떤 세금 양식을 작성해야 합니까?

소득세 환급액을 사용하여 미국 저축 채권을 구매하는 경우 작성하여 제출하십시오. 국세청 양식 8888 세금 신고서와 함께. IRS는 귀하의 미국 저축 채권을 우편으로 발송할 것입니다.

시리즈 I 미국 저축 채권의 역사적 이자율은 얼마입니까?

2021년 5월부터 2021년 10월까지 발행된 I 채권의 종합 금리는 3.54%입니다. 이 요율은 채권을 소유한 첫 6개월 동안 적용됩니다. 시리즈 I 채권의 각 발행에는 당시의 인플레이션을 고려한 고정 및 변동 이자율 구성요소(합성 이자율로 알려짐)가 있습니다. 역사적 고정 및 가변 구성 요소를 보여주는 표는 다음과 같습니다. 여기에서 발견.

시리즈 I 본드가 성숙하는 데 얼마나 걸립니까?

이 채권은 30년의 최종 만기를 가진 액면가로 발행됩니다. 즉, 20년의 원래 만기 기간과 10년의 연장된 만기 기간이 뒤따릅니다.