학자금 대출 상환을 위한 401(k) 매칭: 알아야 할 사항
2022년 말 미국의 학자금 대출 부채는 약 1조 7600억 달러에 달했습니다. 2023년 1분기 말에는 1조 7700억 달러였습니다. 미국의 학자금 부채는 계속해서 증가하여 미국 소비자 총 부채의 37%를 차지합니다. 2020년 40.1%와 2021년 39.1%에 비하면 몇 퍼센트 포인트이지만 여전히 전체 소비자의 1/3 이상을 차지합니다. 빚.
모든 연령대의 사람들이 학자금 대출과 은퇴 저축의 균형을 맞추기 위해 고군분투하고 있습니다. CNBC와 Acorns가 실시한 연구에 따르면 학자금 대출을 받은 사람들의 81%가 주택 구입이나 은퇴와 같은 중요한 삶의 목표를 연기해야 했습니다. 그러나 2023년부터 은퇴 자금을 마련하는 데 어느 정도 도움이 됩니다. 고용주는 귀하가 지불하는 동안 401(k)에 상응하는 분담금을 낼 수 있습니다.
주요 테이크 아웃
- IRS는 고용주가 학자금 빚을 갚고 있고 직접 401(k) 기여금을 낼 수 없는 직원을 위해 401(k) 기여금을 낼 수 있다고 판결했습니다.
- 그만큼 시큐어 2.0 법 2022년부터 이 직원 혜택을 강화하여 고용주가 학자금 대출을 갚는 근로자의 퇴직 기여금을 일치시킬 수 있습니다.
- 고용주는 직원이 퇴직금을 저축하고 학자금 대출을 상환하도록 도울 수 있습니다.
401(k) 분담금으로 직원 학자금 상환 이해하기
보안법 2.0
강력한 은퇴 보장법(SECURE 2.0 법)은 퇴직 향상을 위한 모든 커뮤니티 설정(SECURE) 법 2019년 12월에 법률이 되었습니다. 포괄적인 법률에는 고용주가 401(k) 기부금을 직원 학자금 상환과 일치시키는 프로그램을 채택할 수 있도록 허용하는 조항이 포함되어 있습니다. 다음과 같이 명시했습니다. 베스팅 일정 직원 학자금 상환에 대한 매칭 기부금은 다른 모든 매칭 기부금과 동일합니다.
SECURE 2.0 법은 고용주 규정 준수 문제를 완화했습니다. 이 법이 없으면 고용주는 학자금 대출 상환을 위한 401(k) 매칭을 위한 이러한 종류의 고용주 프로그램을 수립하기 위해 개별적으로 IRS와 협력해야 했습니다.
SECURE 2.0 법안은 양당의 강력한 지지를 받았습니다. 12월 12일 바이든 대통령이 서명했다. 2023년 통합 세출법(CAA)의 일부로 2022년 12월 29일.
이 판결은 고용주가 유자격 직원의 401(k)에 기여할 수 있도록 허용합니다. 직원은 기여금과 동일한 급여 기간 동안 적격 소득에서 학자금 대출로 지불해야 합니다.
고용주에게 의미하는 것
학자금 대출 상환을 위한 고용주 401(k) 매칭은 대출 상환을 위한 고용주 지원에 대한 다른 접근 방식보다 세금 혜택을 제공합니다. 고용주가 직원을 위해 학자금 대출금을 지급하는 경우 해당 지급액은 과세됩니다. 세금 혜택이 있는 퇴직 계획에 기여함으로써 고용주는 기여금에 대한 세금을 피할 수 있습니다.
고용주는 채용 및 유지 도구로 학자금 대출 상환 프로그램을 제공할 수도 있습니다.
모든 고용주가 학자금 대출 상환을 위해 401(K) 매칭을 제공합니까?
SECURE 2.0이 통과되면서 IRS(Internal Revenue Service)는 모든 고용주가 적격 직원의 401(k) s에 일치하는 기부금을 낼 수 있도록 허용합니다.
학자금 대출이 있는 경우 401(K)에 투자해야 합니까?
많은 미국인들이 학자금 대출 때문에 노후 저축을 미루지만 퇴직 계획 일찍 시작하는 것이 가장 좋습니다. 퇴직금을 조기에 저축하기 시작하면(단지 고용주의 매칭 기여금일지라도) 더 많은 시간을 활용할 수 있습니다. 합성.
401(K) 매칭 및 학자금 대출 상환에 관한 규칙은 어떻게 변경되었습니까?
강력한 퇴직 보장법(SECURE 2.0)은 401(k) 매칭 기여금을 직원 학자금 상환에 연결하는 것을 승인했습니다. 이는 2023년 통합 세출법(CAA)의 일부였습니다. 법은 모든 고용주에게 직원에게 이 혜택을 제공할 수 있는 선택권을 부여합니다.
결론
SECURE 2.0 법 이전에는 학자금 대출을 상환하는 직원을 위한 401(k) 매칭을 추구하려는 고용주는 해당 프로그램을 시작할 수 있는지 결정하기 위해 IRS와 협력해야 했습니다. SECURE 2.0 법이 통과되면 모든 고용주가 이 혜택을 제공할 수 있습니다.
