401(k)의 수혜자 이름을 현명하게 지정하십시오.

한 사람이 같은 회사에서 오랫동안 일할 때 먼지가 많은 401(k) 서류가 파일 서랍에 안전하고 건전하게 보관되어 있고 구식인 경우가 많습니다.

충격을 상상해보십시오. 죽음 행복한 결혼 생활을 하며 두 번째 아내가 있는 여러 자녀를 둔 자랑스러운 부모인 한 CEO는 자신의 401(k) 100% 수혜자가 첫 번째 아내라고 밝혔습니다. 두 번째 부인은 소송을 제기해야 하고 법원이 이 실수를 바로잡기를 희망하지만 50% 이상을 받을 확률은 기껏해야 좋지 않습니다.

새로운 직업과 함께 쏟아지는 결정의 소용돌이 속에서 선택을 하기는 쉽습니다. 수혜자 다양한 금융 계좌에 우선, 이 작업은 사람들로 하여금 자신의 죽음에 대해 적어도 간략하게 생각하게 합니다. 에 대해 대신 생각하십시오. 유산 받아야 할 사람들에게 선물로.

이러한 지정은 올바르게 수행하는 데 중요합니다. 그렇지 않으면 유산이 악몽이 될 수 있습니다.

수혜자 지정 및 할당

회사 401(k)를 설정할 때 기본 및 임시 수혜자 또는 수혜자를 모두 요청하는 수혜자 양식에 직면하게 됩니다. 401(k)가 아직 지정되지 않은 상태에서 죽어야 한다면 검인 법원- 슬픔에 잠긴 사랑하는 사람을 둘 곳이 없습니다.

이름을 지정해야 합니다. 1차 수혜자 그리고 적어도 하나 조건부 수혜자 (주 수혜자가 이미 사망한 경우 자산이 누구에게 이전되는지). 자산이 주 수익자의 자산이 되면 예비 수익자는 모든 청구권을 잃게 됩니다.

이것은 자산의 100%가 주요 수혜자에게 간다고 가정합니다. 대신 자산의 일정 비율을 할당하여 여러 주요 수혜자를 지정하도록 선택할 수 있습니다. 예를 들어 배우자가 이미 잘 공급되고 있다면 자산 소유자는 401(k)의 50%를 그들에게 지급하고 나머지를 부부의 두 자녀에게 25%의 기본 수혜자로 나눕니다. 각.

에 의해 관리되는 모든 계정에 대해 직원 퇴직 소득 보장법(ERISA), 배우자를 50% 미만으로 낮추면 배우자 면제가 필요합니다. 이 조항은 모든 자산이 자녀나 다른 사람에게 직접 전달되는 동안 과부나 홀아비가 궁핍한 상태로 남아 있지 않도록 하기 위한 국가의 이익입니다.소송을 제기할 수도 있습니다.

다시 말하지만, 여러 예비 수혜자와 같이 여러 우발 수혜자에게 백분율이 할당될 수 있습니다. 배우자에 대해 100%를 주요 수혜자로 지정한 다음 예비 할당(우발)에서 자녀에게 균등하게 분배할 수 있습니다.

이러한 결정을 전반적인 부동산 계획. 유언장에 "나의 모든 자산을 균등하게 분배"하거나 그러한 언어를 선언하는 것만으로는 모든 것이 자동으로 처리되지 않습니다. 401(k)에 대한 수혜자 지정은 유언장의 내용보다 우선하며 상속인의 이름이 상충되면 소송 그것은 돈을 낭비하고 가족에 적대감의 유산을 만들 수 있습니다.

아이들은 몇 살입니까?

아직 미성년자인 자녀는 직접적인 수혜자로 상속받을 수 없습니다. 자금 사용을 감독하기 위해 후견인이 제공되어야 합니다(또는 법원에서 지정). 가능하면 유언 검인, 유산 및 신탁 관리를 포함하여 고인의 문제와 관련된 사건을 심리하는 대리 법원의 개입을 피하십시오.

수탁자가 선택한 자녀의 이름에 대한 신탁을 설정하는 것이 종종 해결책입니다. 이렇게 하면(변호사 또는 이와 유사한 자격을 갖춘 전문가의 도움을 받아) 자녀가 상속을 받기 위해 몇 살이 되어야 하는지를 지정할 수도 있습니다.

변호사와 함께 유언장 수혜자라고 할 수 있습니다. 유언 신탁에서 수탁자는 신탁이 만료되고 수혜자가 자산을 통제할 때까지 자산을 관리합니다.

개인퇴직계좌는 종류에 따라 세금복잡성이 충분하다. 세무 전문가나 법률 전문가를 위한 상속인의 계정 및 생활 상황 데려왔다. 이것은 불필요한 세금을 피하는 데 도움이 되며 수혜자들이 미래에 어떻게 융통성 있게 자금을 인출하다.

이러한 우려는 어린이에게 전달될 수 있는 다른 기금에도 적용됩니다. 401(k) s와 마찬가지로 생명 보험 지불금은 기금을 직접 받으려면 18세 이상이어야 하는 어린 자녀에게 직접 갈 수 없습니다. NS UTMA(Uniform Transfer to Minor Act) 대부분의 주에서 통치합니다.지정된 후견인은 자녀가 인수할 수 있을 만큼 나이가 될 때까지 자산을 관리합니다.

검토 및 업데이트

결혼, 이혼, 부모의 사망, 자녀의 탄생, 주요 자산의 매각 또는 취득과 같이 삶이 크게 바뀔 때마다 최소한 매년 수혜자 결정을 검토하십시오.

고인의 재산은 401(k)의 수혜자가 되어서는 안 됩니다. 고의로 또는 단순히 수혜자의 이름을 지정하지 않음으로써 그렇게 하려면 401(k) 돈을 의미합니다. 유언검인 법원에 의해 처분되며 상속인에게 자산 분배가 지연될 수 있습니다. 개월.

결론

401(k)와 같은 자산을 상속받는 사람은 중대한 결정이며 중요한 세부 사항은 종종 한 번 처리되고 나면 잊어버리게 됩니다. 점선으로 표시된 이름의 중요성을 깨닫고 적어도 1년에 한 번은 이름을 확인하는 것을 잊지 마십시오. 다양한 수혜자와 그들의 생활 상황이 지정 결정에 어떻게 영향을 미칠 수 있는지 알아보려면 부동산 계획 전문가 또는 세무 전문가에게 문의하십시오.