고액 자산 계획에 대한 빠른 안내서

부동산 계획은 특히 다음과 같은 경우 힘들고 매우 어려울 수 있습니다. 고액 가치 개인. 뉘앙스 뿐만 아니라 부동산 계획 상당히 복잡하지만 업계의 상황도 끊임없이 변하기 때문에 종종 따라잡기가 어렵습니다.

세법에서 납세 의무, 가족에 영향을 미치는 기타 문제에 이르기까지 고려해야 할 사항이 너무 많습니다. 고액 자산가의 목표 중 일부는 다음을 포함합니다. 상속 ~을위한 상속인, 최소화 유산세, 피하다 유언 검인 절차를 거쳐 올바른 수탁자를 임명합니다. 그러나 이 복잡한 프로세스를 어떻게 탐색합니까? 이 기사는 부동산 계획에 대한 빠른 가이드 역할을 합니다.

적합한 수탁자를 선택하십시오

먼저 첫 번째 것들. 귀하의 부동산 계획 요구 사항을 돌볼 사람을 고용하십시오. 불행히도, 고객의 이익을 위해 행동하지 않는 일부 전문가가 있습니다. 그들은 때때로 비용을 줄이고 자산이 올바른 손에 들어가도록 보장하는 것이 아니라 가장 많은 수입을 올릴 수 있는 방법을 선택할 것입니다. 하지만 할 수 있는지 어떻게 알 수 있습니까? 당신의 수탁자를 신뢰하십시오?

조사를 하고 귀하의 필요를 위해 일할 사람을 찾으십시오. 질문을 하고, 리뷰를 찾아 읽고, 귀하가 귀하를 대표하도록 선택한 사람과 모든 유산 계획 목표에 대해 논의하십시오. 아래 정보는 올바른 부동산 계획 변호사 또는 보관 위원.

상속세 최소화

일하는 사람들이 가지고 있는 많은 목표 중 하나는 은퇴를 위해 저축하고 사랑하는 사람들이 사망한 후 떠날 부를 축적하는 것입니다. 그러나 그렇게 하는 데는 종종 대가가 따릅니다. 고려해야 할 세금이 있으며, 올바른 선택을 하지 않으면 유산 금액이 고갈될 수 있습니다.

유산을 계획하는 동안 모든 종류의 세금 시나리오를 고려해야 합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다. 소득세, 증여세, 재산세 및 세대를 건너 뛰는 세금. 소득세를 제외하면 나머지 3개는 다음과 같습니다. 재산 이전 세금. 해당 그룹 내의 각 유형의 세금에 대해 연방 세금은 측정 대상 가치의 40%입니다.

귀하의 주에서도 세금을 부과할 수 있으므로 귀하의 주에 확인하여 알아보아야 합니다.

증여세 및 재산세

의 통과 세금 감면 및 고용법 (TCJA)는 2017년에 증여세 및 유산세 면제를 확대하여 통합 크레딧이라고 합니다. 2021년 과세 연도의 경우 해당 면제는 개인당 1,170만 달러(2020년 1,158만 달러) 또는 부부의 경우 2,340만 달러(2020년 2,316만 달러)입니다.그 이상의 금액은 선물 가치의 40%에 해당하는 세금이 부과됩니다.

1인당 연간 $15,000의 선물을 줄 수 있으며 받는 사람의 수에는 제한이 없습니다. 그러나 누군가에게 1년에 $30,000를 주면 처음 $15,000는 면제됩니다. 연간 제외 선물- 나머지는 적용되는 동안 증여세.

동일한 규칙이 유산세에도 적용되지만 2021년에 $1,170만 상속세 면제는 평생 동안 제공한 선물의 가치만큼 감액됩니다. 따라서 평생 증여세 면제를 사용하여 300만 달러 상당의 증여를 했다면 상속세 면제는 이제 870만 달러가 됩니다.

세대를 건너 뛰는 양도세

세대를 건너 뛰는 이전 세금 손자 또는 증손자에게 재산을 양도할 때마다 지급됩니다.다시 한 번, 납부된 세금은 선물 가치의 40%를 기준으로 하며 최대 $1,170만까지 면세됩니다.궁금하시다면 이 세금이 존재하기 때문에 부여자 (신탁 생성자) 납세 의무를 피하기 위해 다음 세대를 우회하지 않습니다.

무력화 계획

평생을 일해서 퇴직금을 모아 유산을 물려주었다면 그 유산이 줄어들거나 없어지면 화를 낼 것입니다. 그 상황을 피합시다. 사고, 질병 또는 일생 동안의 노화로 인해 활동을 할 수 없게 된 경우 다음을 확인해야 합니다.

• 보살피다 피부양자
• 수탁자 임명
• 자산의 질서 있는 관리를 보장합니다.
• 영구 식물 상태인 경우 임종 치료를 지정하십시오.

이러한 목표를 달성하려면 특정 단계를 수행해야 합니다.

첫째, 내구재를 지정 위임장. 이러한 종류의 POA를 통해 대리인은 귀하가 무능력하게 된 후 재산과 관련된 문제와 함께 재정 및 법적 문제를 맡을 수 있습니다. 이렇게 하면 에이전트가 다음을 수행할 수 있습니다.

• 은행 계좌 관리
• 부동산을 사고팔다
• 기타 자산 관리
• 메일 열기

다음으로 고려 의료 위임장 (HCPA). 이 문서를 통해 에이전트는 다음을 수행할 수 있습니다.

• 의사 및 병원 선택을 포함한 치료 결정
• 장기 요양 결정
• 특정 치료 과정 결정

임명하다 건강 보험 이전 및 책임에 관한 법률 (HIPAA) 이형제:

• 보호받는 의료 정보에 액세스

완료 살아있는 의지- 사전 지시라고도 합니다. 그것:

• 공급 튜브를 제거할지 여부를 나타냅니다.
• 자연사를 허용하기 위해 치료를 중단합니다.

만들기 취소 가능한 신탁, 다음을 수행하도록 설계되었습니다.

• 후임 관리인 임명

마지막으로 다음을 위해 후견인 선언을 작성하십시오.

• 미성년자인 자녀를 누가 돌볼 것인지 결정하십시오.

유언 검인 피하기

위에서 암시했듯이 많은 부동산 계획 변호사는 당신을 전통적인 유언장으로 이끌려고 노력할 것입니다. 왜요? 왜냐하면 그들은 당신이 가지고 있는 것보다 더 많은 혜택을 받을 것이기 때문입니다. 살아있는 신뢰. 살아있는 신탁이 유언장보다 더 비싸고 더 나은 선택이 아니라는 생각으로 당신을 팔려고 하는 유산 계획 변호사를 조심하십시오. 살아있는 신탁은 초기에 더 비싸지 만 장기적으로는 그렇지 않습니다. 불필요한 재정적, 시간적 비용을 피하고 싶다면 검인 절차를 피해야 합니다.

이 목표를 달성하려면 대신 살아있는 신탁을 선택하기만 하면 됩니다. 신탁이므로 모든 것이 귀하의 이름에 있는 것은 아니므로 검인을 우회할 수 있습니다. 모든 것이 귀하의 이름으로 남아 있지는 않지만 살아 있는 동안에는 여전히 귀하의 자산을 통제할 수 있습니다. 귀하가 무능력하게 된 경우 후임자를 지정할 수 있음을 기억하십시오.

살아있는 신탁은 다른 이점도 제공합니다. 만약 취소 가능한 신탁, 그 후에는 언제든지 수정, 수정 또는 철회할 수 있습니다. 취소 가능한 신탁은 또한 부여자 신탁, 세금을 내지 않고 신탁에서 자산을 이동하거나 신탁 밖으로 이동할 수 있습니다.

가능성이 걱정된다면 수익자 상속에 따라 행동하게 되므로 제한을 설정할 수 있습니다. 예를 들어, 수혜자가 건강 또는 교육 목적으로만 상속을 사용할 수 있도록 제한을 설정할 수 있습니다. 또한 모든 것을 승인해야 하는 독립적인 수탁자를 지정할 수도 있습니다. 분포.

귀하의 자산이 올바른 손에 들어가도록 보장하려면 신탁의 지분이 신탁의 이름으로 남아 있고 사망할 때 각 상속인에게 양도되는 특별히 설계된 신탁을 만드십시오. 이것은 배우자가 이전 결혼에서 자녀에게 자산을 양도하는 것을 허용하지 않습니다. 또한 배우자가 자산을 새 배우자에게 양도하는 것을 허용하지 않습니다. 또한 이러한 종류의 신뢰는 채권자로부터 상속인을 보호하고 파산.

결론

이제 유산세를 최소화하고, 무능력 상태가 된 경우를 대비하고, 검인 절차를 피하고, 의도한 수혜자를 부도덕한 의도로부터 보호하는 방법에 대한 기본 사항을 알게 되었습니다. 이 정보는 부동산 계획 변호사를 고용할 때 도움이 될 것입니다.