성인 자녀가 집을 구입하는 데 도움이 되는 빠른 안내서

오늘날의 시장에서 젊은 생애 첫 주택 구입자들은 학자금 부채, 집값 상승, 엄격한 모기지 요건에 얽혀 있는 자신을 발견할 수 있습니다. 그 결과, 부모의 도움이 좀 더 일반적이 되었습니다. 22세에서 30세 사이의 주택 구매자 중 거의 4분의 1이 가족과 친구의 현금 선물이 전미부동산중개인협회(National Association of Realtors)에 따르면 다운페이먼트는 5%가 받았다고 답했습니다. 대출.

장성한 자녀가 집이나 아파트를 구입하는 데 도움이 되는 수단을 갖는 것은 축복이자 사치입니다. 그러나 점선에 서명하기 전에 가장 좋은 방법을 고려하십시오.

자녀의 주택 구입을 돕는 방법

자녀가 집을 구입하도록 돕는 방법은 여러 가지가 있으며 가장 일반적인 방법 중 하나는 단순히 귀하의 이름으로 직접 구입하여 임대하거나 자녀에게 주는 것입니다. 부동산은 투자의 기회이며, 합법적으로 부모의 재산인 아파트에 거주하는 밀레니얼 세대가 해안에서 해안까지 있습니다.

다른 가능성이 있습니다.

• 제공 계약금 아이의 집을 위해.
• 자녀와 함께 집을 공동 소유하십시오. 귀하의 기부로 가정의 형평성을 얻을 수 있습니다. 판매되면 돈을 돌려받습니다.
• 다세대 부동산이나 룸메이트가 비용을 상쇄할 만큼 충분히 큰 장소를 구입하십시오.
• 자녀의 주택 구입 자금을 마련하고 실제 모기지로 만들어 공식화하십시오. 모기지 서비스 제공자는 대출 및 지불 조건을 적절하게 구성하는 데 도움을 줄 수 있으며 월별 명세서 및 세금 양식을 생성할 수도 있습니다.

현금 선물의 세금 영향

세금상의 이유로 부모는 종종 자녀에게 필요한 돈을 자녀에게 주기로 선택합니다. 선물 비용을 직접 지불하는 것보다 2021년 연간 증여세 제외 금액은 각 수혜자에 대해 기증자당 $15,000입니다. 연간 공제 대상에 머무르면 증여세 신고서를 제출할 필요가 없습니다.

예를 들어, 귀하와 귀하의 배우자는 자녀와 자녀의 배우자에게 총 $60,000($15,000 × 부모 2명 × 수혜자 2명)을 줄 수 있습니다. 그것은 많은 미국 도시에서 괜찮은 계약금입니다. 1월 1일에 또 다른 $60,000($15,000 × 선물하는 부모 2명 × 받는 사람 2명)의 선물로 첫 번째 선물을 이어갈 수 있습니다. 내년 1월을 전제로 국세청 (IRS)는 연간 공제액을 변경하지 않습니다. 총 $120,000는 소득으로 계산되지 않거나 자녀의 세금 신고서에 대한 연방 소득세의 대상이 되지 않습니다.

그러나 연간 세금 공제액이 $15,000를 초과하는 선물이 하나라도 제공된 경우 선물 제공자는 IRS 양식 709를 제출해야 합니다. 이 양식은 납세자의 평생 동안 연간 한도를 초과한 기부 총액을 보고하고 추적하는 데 사용됩니다. 납세자의 수명을 단축합니다. 유산세 제외. 목적은 납세자가 사망한 후 상속세를 피하기 위해 평생 동안 모든 돈을 기부하지 못하도록 하는 것입니다.

양식 709에 보고된 선물이라도 납세자의 남은 평생 증여 한도를 초과하지 않으면 해당 연도에 과세되지 않습니다. 2021년 현재 상속세 공제액은 1,170만 달러입니다. 평생 한도가 너무 높기 때문에 대부분의 납세자는 증여세 납부에 직면하지 않을 것입니다. 오히려 주된 관심사는 귀하가 선물을 양식 709에 보고해야 하는지 여부입니다.

자녀에게 선물로 주는 돈은 출처, 추적 및 문서화되어야 함을 명심하십시오. 거래를 보호하려면 이에 대한 경험이 있는 모기지 전문가를 이용하십시오.

모기지 계약을 하기 전에

일부 대출 기관은 소유권의 모든 당사자가 모기지 계약에 서명할 것을 요구합니다. 자녀가 월별 모기지 지불을 처리하는 것이 목적이더라도 부모는 또한 부채에 대한 재정적 책임이 있습니다. 그러나 부모가 모기지론에 가입하지 않은 경우에는 모기지론을 이용할 수 없습니다. 모기지 이자 세금 공제.

부모가 자녀에게 무이자 대출을 해도 부모에 대한 납세 의무. IRS는 귀하가 이자를 받지 않아도 이자가 발생한다고 가정하며 이는 과세 대상 소득입니다. 부모 대출은 자녀의 부채 부담을 가중시키고 자녀가 스스로 자금을 조달할 수 있는 기회를 저해할 수 있습니다. 긍정적인 면은 적절하게 기록된 대출을 통해 자녀가 세금 납부 시 공제를 극대화할 수 있다는 것입니다.

부모가 계약금을 제공하더라도 자녀는 여전히 모기지 자격이 있어야 하며 여기에는 현금 준비금, 안정적인 직업 및 안정적인 수입이 포함됩니다.

대출 기관은 현금 선물을 허용합니다.

즉, 모기지 대출 기관은 일반적으로 다른 요구 사항이 충족되는 한 기본 주택에 대한 계약금이 현금 선물의 전체 또는 일부를 구성하도록 허용합니다. 예를 들어, Freddie Mac의 Home Possible 모기지는 3%의 계약금 전액을 선물로 받을 수 있도록 합니다.

부모를 위한 잠재적인 세금 절감

집을 사서 자녀가 그 집에서 살도록 하는 부모는 상당한 세금 공제를 받을 수 있습니다. 재산세, 모기지 이자, 수리, 유지 보수 및 구조적 개선은 일반적으로 두 번째 주택에서 공제 가능합니다.

그러나 집주인은 매년 최대 $25,000의 손실을 공제할 수 있지만, 부모는 가족 구성원에게 임대할 때 다른 규칙에 직면합니다. 자녀가 임대료를 지불하지 않으면 재산의 개인적인 사용으로 간주되며 임대 관련 공제는 허용되지 않습니다. 그러나 자녀에게 임대료를 지불하는 룸메이트가 있는 경우 부모는 자녀가 집에서 무료로 생활할 수 있도록 하면서 임대료 관련 공제를 받을 수 있습니다.

세금 문제

모기지 이자 공제는 모기지를 지불한 사람만 받을 수 있습니다. 그리고 주택을 소유(또는 공동 소유)합니다. 부모가 부동산 소유권을 보유하고 있지만 자녀가 매월 모기지 지불을 하는 경우 어느 쪽도 이자 공제를 받을 자격이 없습니다. 자녀가 주택의 일정 비율을 소유하고 있으면 실제로 지불하는 이자의 몫을 공제할 수 있습니다.

그러나 모기지 이자 공제를 청구하기 위해 자녀와 이자를 분할하면 세금 신고가 복잡해집니다. 미혼이고 공동으로 모기지 책임을 지는 여러 소유자의 경우, 모기지 대출 기관으로부터 IRS 양식 1098을 받는 것은 일반적으로 대출에 나열된 첫 번째 사람입니다. 부모와 자식 공동 소유자는 모기지 이자 세금 공제를 위해 이자를 분할할 수 있지만 분할은 해당 연도에 각 소유자가 실제로 지불한 금액을 기준으로 해야 합니다.

부모와 자녀 모두 모기지 이자의 분할과 Form 1098에서 IRS에 보고된 것과의 편차를 설명하는 추가 명세서를 세금 신고서에 첨부해야 합니다. 양식 1098을 받지 못한 사람은 양식 1098에 보고된 전체 이자를 받은 납세자의 이름과 주소도 문서화해야 합니다. 상세한 납부 기록은 세금 신고서에 첨부할 필요는 없으나, 감사 시 보관해야 합니다.

주식 및 장기 투자 구축

모기지 상환을 돕는 것이 자녀에게 월별 주택 수당을 주거나 월세를 내는 것보다 재정적으로 더 합리적일 수 있습니다. 모기지를 갚으면 집에 자산이 생기고 집은 자산이 됩니다. 일반적으로 자산을 평가하는 것입니다.

주거용 부동산은 장기 투자로 간주되는 것이 가장 좋습니다. 일반적으로 대부분의 구매자는 손익분기점을 맞추기 위해 3~5년 동안 집을 유지해야 합니다.

부모가 자녀에게 저리 대출을 하기로 선택하면 모기지 효력이 발생합니다. 대주, 그러면 그들은 월별 지불에서 약간의 수입을 누릴 것입니다. 저리 대출이라도 많은 보수적 투자의 수익을 능가할 수 있습니다.

세컨드 홈의 높은 비용

부모가 두 번째 주택이나 투자 목적으로 구입한 주택은 종종 더 큰 계약금을 요구합니다. FHA(Federal Housing Administration)가 지원하는 최초의 주택담보대출을 받을 자격이 있습니다. 대출.

샌디에이고에 있는 Cabrillo Mortgage의 부동산 중개인이자 대출 담당자인 Linda Robinson은 "기본 [주택] 모기지와 투자 주택 모기지 사이의 차이는 상당합니다."라고 말합니다. “투자부동산은 최소 20~30%는 적금해야 하고, [이자]도 조금 더 높습니다. 아이들이 신용할 수 있다면 부모는 대출을 받는 사람보다 공동 서명자이자 선물을 주는 사람이 되는 것이 더 나을 수 있습니다.”

공동 서명의 위험

부모라면 공동 서명 모기지론에 대해 자녀가 연체되면 부모의 신용 등급 아이만큼 상처를 받습니다. 공동 서명자로서 부모는 궁극적으로 부채에 대한 책임이 있습니다.

마지막으로, 이혼한 기혼 자녀를 위해 공동 서명하거나 돈을 주는 부모는 다음과 같은 혜택을 받을 수 있습니다. 지저분한 자산 분할에 얽혀 자녀에 대한 투자의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다. 전 배우자.

감정적 비용 탐색

가족의 재정적 얽힘은 스트레스와 갈등을 유발할 수 있습니다. 교환 외부의 형제 자매는 질투나 분개를 느낄 수 있습니다. 선물을 주는 사람은 자신이 선물을 남용한다고 생각하는 것에 좌절하지만 그것에 대해 아무 것도 할 수 없는 무력감을 느낄 수 있습니다. 선물을 받는 사람은 기대와 규칙의 형태로 선물에 붙어 있는 끈에 좌절감을 느낄 수 있습니다.

일부 부모는 자녀가 협상의 끝을 지키지 않을 때 결과를 강요할 수 없습니다. 가족 구성원 간의 재정적 합의는 종종 혼란스러운 오해를 불러일으키고 시행하기 어렵거나 불가능할 수 있습니다.

도움의 보상

장점 집을 사다 자녀를 위해 또는 그것을 얻기 위해 재정적 지원을 제공하는 것은 많습니다. 이는 자녀에게 주택 소유의 세금 혜택을 제공하고 좋은 신용 기록을 구축하는 데 도움이 될 수 있습니다.

부모의 자산이 유산세나 상속세를 유발하기에 충분하다면 구매는 재정적으로 현명한 조치가 될 수 있습니다. 연간 증여세 면제까지 여러 전략적 연간 증여를 통해 지금 유산을 줄이면 미래의 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

또한 재산은 궁극적으로 부모가 손익분기점을 맞추거나 이익을 내는 데 도움이 될 수 있는 투자이며, 그 과정에서 발생하는 비용은 세금 공제 대상입니다.

사지로 나가지 마십시오

부모는 자신의 청구서 지불 능력, 모기지 지불 능력 또는 은퇴 후 생활 수준을 유지하는 능력을 손상시키는 것을 의미하는 경우 자녀에게 집을 사지 않아야 합니다. 일반적으로 퇴직 기금이나 주 거주지에 대해 차입하거나 저축 계좌를 완전히 없애는 것은 좋지 않습니다.

정서적 결과는 재정적 결과보다 측정하기 어렵습니다. 선물, 대출, 공유 등 접근 방식에 관계없이 서면으로 작성하십시오. 이것은 사랑의 행위일 수 있지만 사업상의 약정으로 취급되어야 합니다.