Gautinų sumų draudimo apibrėžimas
Kas yra gautinų sumų draudimas?
Gautinos sumos draudimas apsaugo įmonę nuo finansinių nuostolių, padarytų dėl žalos jai gautinos sumos (AR) įrašai. Šis draudimas yra svarbus, nes praradus gautinų sumų įrašus įmonė gali nesugebėti surinkti pinigų, kuriuos klientai yra skolingi.
Pagrindiniai išsinešimai
- Gautinų sumų draudimas padengia nuostolius, kuriuos įmonė patiria, kai jie negali išieškoti iš klientų, kurie skolingi verslui.
- Gautinos sumos sukuriamos, kai įmonė leidžia pirkėjui pirkti prekes ar paslaugas už kreditą.
- AR draudimas ne tik padengs nuostolius dėl nemokėjimo, bet ir padengs netiesiogines išlaidas, tokias kaip palūkanos, mokėtinos už paskolas, užtikrintas gautinomis sumomis.
Kaip veikia gautinų sumų draudimas
Gautinų sumų draudimas apsaugo įvairias situacijas, susijusias su įmonės gautinų sumų įrašais. Pirma, ji padengs įmonei sumas, kurių negalima išieškoti iš klientų, nes įrašus sugadina ar sunaikina padengtas pavojus. Gautinų sumų draudimas taip pat apims draudėją palūkanų mokesčiai už paskolą, gautą nesumokėtoms sumoms kompensuoti.
Draudimas taip pat kompensuoja surinkimo išlaidas, viršijančias įprastas surinkimo išlaidas. Dauguma įmonių patiria reguliarių išlaidų, susijusių su klientų skolų surinkimu, pavyzdžiui, buhalteris kiekvieną mėnesį praleidžia kelias valandas, primindamas klientams, kad reikia sumokėti. Gautinų sumų draudimas padengia šias įprastas išlaidas viršijančias išlaidas, kurios atsiranda tiesiogiai ar netiesiogiai dėl nuostolių. Vienas iš tokių išlaidų pavyzdžių yra laikino darbuotojo samdymas, kuris padėtų surinkti.
Gautinų sumų draudimas taip pat padengs gautinų sumų įrašų atkūrimo išlaidas, pavyzdžiui, informacinių technologijų (IT) konsultanto, kuris specializuojasi duomenų praradimo srityje, samdymo išlaidos atsigavimas.
Draudikai gali įtraukti gautinų sumų draudimą kaip „išplėstinės apsaugos“ patvirtinimo, pridedamo prie turto politikos, dalį. Tačiau šis draudimas gali būti ne tas pats, kas atskiras gautinų sumų patvirtinimas, nes jam gali būti taikomos išimtys, taikomos pastatams ir asmeninei nuosavybei.
Gautinų sumų draudimo nuostolių apskaičiavimas
Tikslus nuostolių apskaičiavimo būdas gali skirtis tarp draudikų, tačiau dauguma jų laikosi tų pačių bendrųjų principų. Pirma, draudikas apskaičiuoja visas gautinas sumas už dvylika mėnesių iki nuostolių. Tada ji padalija šią sumą iš dvylikos, o tai sudaro vidutinę mėnesinę gautiną sumą.
Pavyzdžiui, tarkime, kad įmonės gautinų sumų įrašai sunaikinti per gaisrą 2017 m. Sausio 1 d. Draudikas sumos gautinas sumas už laikotarpį nuo 2015 m. Gruodžio 31 d. Iki 2016 m. Gruodžio 31 d. Ir tada padalija šį skaičių iš 12. Jei jūsų metinės gautinos sumos yra 1 mln. USD, mėnesio vidurkis yra 83 333 USD.
Kadangi pardavimai gali būti cikliški visus metus, draudikas apsvarstys, ar tai normalu dėl verslo svyravimų gautinos sumos buvo didesnės arba mažesnės nei mėnesio vidurkis tą dieną praradimo. Atsižvelgdamas į nuostolių laiką, draudikas padidins arba sumažins mėnesio vidurkį.
Pagrindiniai draudikai dažnai siūlo gautinų sumų draudimą, pavyzdžiui, „American International Group“ (AIG) ir „Nationwide Insurance Co.