Įmokų po mokesčių apibrėžimas

Kas yra įmoka po mokesčių?

Įmoka atskaičius mokesčius yra pinigai, sumokėti į išėjimo į pensiją ar investicijų sąskaitą po to, kai pajamų mokesčiai už tą uždarbį jau yra išskaičiuoti. Atidarydamas mokesčių lengvatų pensijų sąskaitą, asmuo gali nuspręsti atidėti mokėtinus pajamų mokesčius iki išėjimo į pensiją, jei vadinamąją tradicinę išėjimo į pensiją sąskaitą, arba sumokėti pajamų mokesčius tais metais, kuriais buvo atliktas mokėjimas, jei tai Roto pensija. sąskaitą.

Kai kurie taupytojai, daugiausia turintys didesnes pajamas, gali papildyti pajamas po mokesčių į tradicinę sąskaitą, be didžiausios leistinos sumos iki mokesčių. Jie negauna tiesioginės mokesčių lengvatos. Šių pinigų prieš mokesčius ir po mokesčių sumaištis reikia tam tikra kruopšti apskaita mokesčių tikslais.

Įmokų po mokesčių supratimas

Siekdama paskatinti amerikiečius taupyti pensijos metais, vyriausybė siūlo daugybę mokesčių lengvatinių pensijų planų, pvz. 401 (k) planą, kurį daugelis įmonių siūlo savo darbuotojams, ir IRA, kurį kiekvienas, uždirbęs pajamų, gali atidaryti per banką ar tarpininkavimas.

Dauguma, bet ne visi, žmonės, kurie atidaro pensijų sąskaitą, gali pasirinkti vieną iš dviejų pagrindinių variantų:

• Tradicinė išėjimo į pensiją sąskaita leidžia jos savininkui į investicinę sąskaitą įnešti pinigų iki mokesčių. Tai yra, pinigai neapmokestinami pajamų mokesčiu tais metais, kuriais jie sumokėti. Taupytojo bendrosios tų metų apmokestinamosios pajamos sumažinamos įmokos dydžiu. IRS gaus terminą, kai sąskaitos turėtojas atsiims pinigus, tikėtina, išėjęs į pensiją.
• „Roth“ sąskaita yra „po mokesčių“ parinktis. Tai leidžia taupytojui sumokėti pinigus, kai jie yra apmokestinami. Tai labiau nukenčia nuo tiesioginių asmens pajamų, kurias galima išsinešti į namus. Tačiau išėjus į pensiją, nereikia mokėti jokių papildomų mokesčių už visą sąskaitos likutį. Roth 401 (k) variantas (vadinamas Roth pasirinkimu) yra naujesnis, o ne visos bendrovės siūlo savo darbuotojams. Uždirbantys asmenys, viršijantys nustatytą limitą, negali prisidėti prie „Roth IRA“ paskyros.

Po mokesčių ar prieš mokesčius?

Roth variantas po mokesčių siūlo pritraukti pensinio lizdo kiaušinį, kuriam netaikomi tolesni mokesčiai. Tai prasmingiausia tiems, kurie mano, kad ateityje gali mokėti didesnį mokesčio tarifą dėl numatomų pajamų iš pensijos arba dėl to, kad mano, kad mokesčiai didės.

Be to, pinigai, sumokėti po mokesčių, gali būti atsiimti bet kuriuo metu, neskiriant riebios IRS baudos. (Sąskaitos pelnas yra neliečiamas, kol sąskaitos savininkas yra 59½.)

Neigiama, kad galimybė atskaičius mokesčius reiškia mažesnį atlyginimą su kiekvienu įnašu į sąskaitą.

Pasirinkus ikimokestinį arba tradicinį variantą, taupytojo mokesčiai sumažinami už tuos metus, kuriais įmokos mokamos. Tai mažesnis smūgis dabartinėms pajamoms.

Neigiama yra tai, kad išėmimas iš tokio tipo pensijų fondo bus apmokestinamos pajamos, nesvarbu, ar tai buvo sumokėti pinigai, ar pelnas iš uždirbtų pinigų.

Įmokos po mokesčių ir Roth IRA

A Roth IRA pagal apibrėžimą yra išėjimo į pensiją sąskaita, kurioje uždarbis auga neapmokestinamas tol, kol pinigai mažiausiai penkerius metus laikomi Roth IRA. Įmokos į „Roth“ yra mokamos doleriais po mokesčių, todėl jų negalima atskaityti iš mokesčių. Tačiau į pensiją įmokas galite atsiimti neapmokestindami.

Tiek atskaičius mokesčius, tiek ikimokestines pensijų sąskaitas yra apribota, kiek kasmet galima įmokėti.

• Metinis įnašo limitas tiek Roth, tiek tradicinės IRA yra 6 000 USD 2020 ir 2021 mokestiniams metams. 50 metų ir vyresni asmenys gali papildomai sumokėti užstatą pasivijimo indėlis nuo 1000 USD.
• Roto ir tradicinių 401 (k) planų įmokų limitas yra 19 500 USD 2020 ir 2021 m., Plius 6500 USD 50 metų ir vyresniems.

Ankstyvo išėmimo mokesčio nuobauda

Kaip minėta, pinigai, įnešti į mokesčius arba Roth sąskaitą, bet ne bet koks jos uždirbtas pelnas, gali būti atsiimti bet kuriuo metu be baudos. Mokesčiai jau sumokėti. IRS nerūpi.

Bet jei tai yra sąskaita prieš apmokestinimą ar tradicinė sąskaita, visi pinigai, atsiimti iki 59 1/2 metų amžiaus, yra visiškai apmokestinami ir apmokestinami ankstyvas pasitraukimas nuobauda.

Sąskaitos turėtojas, kuris keičia darbą, gali pervesti pinigus į panašią sąskaitą, kurią galima gauti naujo darbo vietoje, nemokėdamas jokių mokesčių. Sąvoka „apvirtimas“ yra prasminga. Tai reiškia, kad pinigai eina tiesiai iš sąskaitos į sąskaitą ir niekada nėra sumokėti į jūsų rankas. Priešingu atveju tai gali būti laikoma tų metų apmokestinamomis pajamomis.

Hibridinės sąskaitos po mokesčių ir ikimokestinės

Kaip minėta aukščiau, yra ribojama pinigų suma, kurią taupytojas gali įnešti į pensijų sąskaitą kiekvienais metais. (Tiesą sakant, galite turėti daugiau nei vieną sąskaitą arba sąskaitą po mokesčių ir ikimokestinį mokestį, tačiau bendros įmokų ribos yra tos pačios.)

Įmokų po mokesčių atskaitymas į tradicinę IRA neturėtų būti apmokestinamas. Tačiau vienintelis būdas įsitikinti, kad taip neatsitiks, yra pateikti IRS 8606 forma. 8606 forma turi būti pateikta už kiekvienus metus, kai atliekate įmokas (neatskaitomas) į tradicinę IRA, ir už kiekvienus vėlesnius metus, kol išnaudosite visą savo balansą po mokesčių.

Kadangi sąskaitoje esančios lėšos yra suskirstytos į apmokestinamuosius ir neapmokestinamuosius komponentus, apskaičiuojamas mokėtinas mokestis reikalingus paskirstymus yra sudėtingesnis nei tuo atveju, jei sąskaitos turėtojas būtų įmokėjęs tik prieš mokesčius.