Nekvalifikuotų investicijų apibrėžimas

Kas yra nekvalifikuota investicija?

Nekvalifikuota investicija yra investicija, kuriai netaikomas jokio lygio atidėtas arba neapmokestinamas statusas. Investicijos šios rūšies gaminamos iš pinigų atskaičius mokesčius. Jie perkami ir laikomi atidėtų mokesčių sąskaitose, planuose ar patikos fonduose. Šių investicijų grąža apmokestinama kasmetinis

Nekvalifikuotų investicijų supratimas

Anuitetai yra dažnas nekvalifikuotų investicijų pavyzdys. Laikui bėgant, turtas gali augti su atidėtu mokesčiu, kol jis bus pašalintas. Nekvalifikuotų anuitetų atveju, kai jie išgryninami ir atiduodami, pirmieji iš sąskaitos išeinantys pinigai yra laikomi sąskaitos turėtojo uždarbiu mokesčių tikslais. Jei sąskaitos turėtojas taip pat atsiima iš pradžių investuotus pinigus, žinomus kaip

sąnaudų pagrindu, ta dalis vėl neapmokestinama, nes tie mokesčiai jau buvo sumokėti.

Kai investicijos neatitinka reikalavimų, investuotojui paprastai netaikomi jokie metiniai apribojimai dėl sumos, kurią jie gali skirti tokiam turtui. Tai kartais gali suteikti daugiau lankstumo, palyginti su reikalavimus atitinkančiomis investicinėmis sąskaitomis, kuriose paprastai yra maksimalios sumos, kurias galima įnešti, atsižvelgiant į turto tipą.

Pavyzdžiui, darbuotojų 401 (k) sąskaitos apsiriboja maksimaliu metiniu įnašu. Metams bėgant riba gali šiek tiek padidėti, kaip nustatyta Vidaus pajamų tarnyba (IRS). Nekvalifikuotai investicijai gali būti suteiktas bet kokio dydžio įnašas per metus kiekvienais metais pagal sąskaitos turėtojo taupymo strategiją.

Sąskaitų turėtojai taip pat gali atsiimti nekvalifikuotas investicijas, kai nori, nors mokės mokestį nuo sukauptų palūkanų ir kitos naudos, pvz., Vertės padidėjimo. Taip pat vis dar gali būti taikomos nuobaudos dėl išankstinio pašalinimo, jei sąskaitos turėtojas pasiima pinigų iš tam tikros rūšies turto nesulaukęs tam tikro amžiaus - paprastai 59½. Be to, sąskaitos turėtojui gali tekti pradėti išimti lėšas iš savo nekvalifikuotų investicinių sąskaitų sulaukus tam tikro amžiaus, dažnai 70½ metų.

Nekvalifikuoto investavimo pavyzdys

Kai kurie investicijų, kurioms paprastai netaikomas neapmokestinamas statusas, pavyzdžiai yra antikvariniai daiktai, kolekcionuojami daiktai, papuošalai, taurieji metalai, ir menas. Kitos investicijos, kurioms gali būti netaikomas lengvatinis mokesčių režimas, yra akcijos, obligacijos, REIT (investicijos į nekilnojamąjį turtą), ir bet kokios kitos tradicinės investicijos, kurios nėra perkamos pagal a kvalifikuota investicija planą ar pasitikėjimą.