Ar investiciniai fondai moka dividendus ar palūkanas?
Priklausomai nuo investicijų, įtrauktų į portfelį, tipo, Bendri draugai gali mokėti dividendus, palūkanas ar abu.
Investicinių fondų rūšys
Yra keturios pagrindinės investicinių fondų kategorijos, ir kiekviena kategorija atitinka skirtingus investavimo tikslus. Akcijų fondai apima tik investicijas akcijų rinkoje. Jei kuri nors iš šių akcijų moka dividendus, tai investicinis fondas taip pat moka dividendus.
Panašiai obligacijų fondai apima tik investicijas į įmonių ir vyriausybės obligacijas. Dauguma obligacijų kasmet moka garantuotas palūkanas, vadinamas kuponų mokėjimais. Kadangi obligacijos moka palūkanas, obligacijų fondai taip pat moka.
Subalansuoti fondai investuoja į akcijas ir obligacijas. Todėl subalansuotoms lėšoms beveik garantuojamos palūkanos ir jos taip pat gali būti mokamos dividendai priklausomai nuo konkrečių į portfelį įtrauktų akcijų.
Pinigų rinkos fondai laikomi stabiliausia investicinių fondų rūšimi ir apima tik investicijas į labai trumpalaikes skolos priemones, tokias kaip savivaldybių obligacijos. Pinigų rinkos fondai taip pat moka palūkanas, nors grąžos norma paprastai yra mažesnė nei kitų tipų fondų.
Kodėl investiciniai fondai moka dividendus ir palūkanas?
Siekiant išvengti mokesčių už investicines pajamas, investiciniai fondai privalo beveik visas pajamas paskirstyti akcininkams. Tai reiškia, kad kai fondo portfelio akcijos ar obligacijos moka dividendus ar palūkanas, tie pinigai turi būti paskirstytas fondo akcininkams, kad fondas neprivalėtų jo įtraukti į pajamas. Tada atskiri akcininkai praneša, kad investicinės pajamos už jų mokesčius už metus. Tas pats pasakytina, jei fondas uždirba pelną iš turto pardavimo, vadinamo kapitalo prieaugiu.
Investicinių fondų, įskaitant dividendus ir palūkanas, paskirstymo laikas priklauso nuo kiekvieno fondo ir gali labai skirtis. Paprastai dividendus ar palūkanas generuojančios lėšos turi būti uždirbtos paskirstymai akcininkams bent kartą per metus.
Patarėjo įžvalga
Danas Stewartas, CFA®
„Revere Asset Management“, Dalasas, Teksasas
Investicinių fondų paskirstymai klasifikuojami pagal platinimo tipą ir pobūdį. Taigi investiciniai fondai gali mokėti palūkanas, dividendus ir (arba) kapitalo prieaugį paskirstydami lėšas, nuo kurių priklausys mokesčių suma, kurią turite sumokėti.
Pavyzdžiui, obligacijų fondas paprastai mokės palūkanas, bet ir kapitalo prieaugį parduodamas obligacijas. Subalansuotame fonde yra ir akcijų, ir obligacijų, todėl galite turėti visų trijų rūšių paskirstymus.
Taip yra todėl, kad investicinis fondas tiesiog praeina per gautas išmokas nuo vertybinių popierių, kad nebūtų dvigubai apmokestinami (fondo lygmeniu, o paskui akcininkas). Tačiau jei jūsų investicijos yra laikomos IRA ar kitoje išėjimo į pensiją sąskaitoje, mokestinės pasekmės neturi reikšmės, nes jos yra atidėtos.
