Ar pinigai lanksčioje išlaidų sąskaitoje (FSA) virsta?

A lanksti išlaidų sąskaita (FSA) leidžia darbuotojui prisidėti pajamos iki mokesčių apmokėti kvalifikuotas medicinines išlaidas, įskaitant bendrus mokėjimus, receptinius vaistus, vizitus pas chiropraktikus, akinius ir LASIK akių operacijas.

Bet kas atsitiks, jei kalendoriniais metais neišnaudosite visų savo sąskaitoje esančių pinigų? Ar tie pinigai apsiverčia? Skaitykite toliau, kad sužinotumėte daugiau apie FSA, kaip ji veikia ir kas atsitiks su nepanaudotais pinigais, kurie jums gali likti pasibaigus mokestiniams metams.

Kas yra FSA apvirtimas?

FSA yra taupomoji sąskaita, kurią siūlo darbdaviai. Tai leidžia asmenims pervesti įmokas naudojant išankstinio apmokestinimo pajamas darbo užmokesčio atskaitymai. Kai kurie darbdaviai taip pat sudaro tam tikrą procentą savo darbuotojų įmokų. Pinigai gali būti naudojami medicininėms išlaidoms ir vaikų/išlaikomų vaikų priežiūrai. The Vidaus pajamų tarnyba (IRS) leidžia 2021 mokestiniams metams maksimaliai sumokėti 2750 USD FSA.

Tradiciškai tai buvo sąskaita „naudok arba prarask“-FSA galėjai naudotis tik vienus kalendorinius metus, o tai reiškia, kad visi metų pabaigoje likę pinigai buvo prarasti. Bet JAV iždo departamentas pakeitė pradinę šių sąskaitų naudojimo arba praradimo taisyklę, kad plano metų pabaigoje kai kurios lėšos galėtų apsiversti.

Remiantis naujomis taisyklėmis, darbdaviai turi vieną iš dviejų FSA galimybių. Jie gali leisti ne daugiau kaip 550 USD nepanaudotas lėšas su sveikata susijusioje FSA, kurios bus perkeliamos iš praėjusių metų į kitus plano metus arba gali pasiūlyti darbuotojai a lengvatinis laikotarpis iki 2,5 mėnesių, kad darbuotojai galėtų naudotis pinigais.

Pvz., Jei nusprendėte per metus įnešti 2600 USD, bet išleidote tik 2300 USD, likusius 300 USD galite perkelti kitiems metams. Atminkite, kad jei išleidote tik 2 000 USD, vis tiek galite perkelti daugiau nei 550 USD, tačiau prarasite likusius 50 USD. Jei jūsų darbdavys suteikia jums lengvatinį laikotarpį, galite naudoti savo sąskaitą iki kovo 15 d., Nebent jūsų darbdavys turi kitą pabaigos datą. Jūs negalite turėti abiejų variantų.

Suma, perkelta iš ankstesnių metų, neįskaičiuojama į kitų metų įmokų limitą. Be to, perkeltos sumos gali būti perkeliamos ir vėlesniais metais.

Įmokų ribos vs. Kiek prisidėti

IRS nustato FSA įmokų limitą, kuris kasmet indeksuojamas pagal infliaciją. Kaip minėta aukščiau, šis 2021 mokestinių metų skaičius yra 2 750 USD. Tačiau yra būdų, kaip apeiti šią ribą. Pavyzdžiui, fizinis asmuo, įdarbintas dviejose skirtingose ​​įmonėse mokestiniais metais galėtų įnešti 2750 USD pagal kiekvieno darbdavio FSA planą, jei darbdaviai nėra susiję.

Tai nustato, kiek pinigų kasmet reikia skirti FSA sąskaitai, remiantis šiais kvalifikuotais asmenimis Medicininės išlaidos:

• Receptiniai vaistai kartu moka
• Dantų ir ortodontinės išlaidos
• Akių egzaminai
• Kontaktiniai lęšiai ir akiniai

Norėdami nustatyti savo FSA įnašą metams, įvertinkite šias išlaidas kaip pradinis o jūs atsižvelgiate į kitas galimas šeimos medicinos išlaidas.

Lengvatinis laikotarpis

The FSA lengvatinis laikotarpis yra metų pabaigos laikotarpis, per kurį jūs galite panaudoti visus savo FSA nepanaudotus pinigus. Lengvatinis laikotarpis gali būti ne ilgesnis kaip 2,5 mėnesio, tačiau gali būti trumpesnis, atsižvelgiant į plano sudarymo būdą. Pasibaigus lengvatiniam laikotarpiui, bet koks nepanaudotas FSA balansas bus prarastas.

Pasibaigimo laikotarpis

Pasibaigimas yra iš anksto nustatytas laikotarpis, per kurį galite pateikti pretenzijas už praėjusius metus. Pavyzdžiui, jei baigiasi jūsų laikotarpis iki kovo 31 d., Iki to laiko turite pateikti pretenzijas dėl išlaidų, patirtų iki gruodžio mėn. 31.

Tarkime, kad lapkričio mėnesį lankėtės pas odontologą. 1, bet jūs iš karto nepateikėte ieškinio. Jūs vis tiek galite pateikti paraišką iki kovo 31 d. Ir gauti kompensaciją. Jei laukiate iki kovo 31 d., Prarasite nepanaudotas lėšas.

Pasibaigimo laikotarpiai gali skirtis priklausomai nuo plano, todėl turite pasikalbėti su savo plano administratorius arba Žmogiškieji ištekliai (HR) skyriuje, kad sužinotumėte svarbias datas ir informaciją apie jūsų planą.

FSA vs. Sveikatos taupymo sąskaita (HSA)

Nors jie gali atrodyti vienodi, FSA ir HSA skirtumai gali painioti. Taigi svarbu suprasti, kaip jie veikia. Toliau pateikiami kai kurie pagrindiniai šių dviejų skirtumai.

FSA siūlomi tik per darbdavius, taigi, jei esate bedarbis arba dirbantis savo paties įmonėje, jūs negalite atidaryti. Kita vertus, HSA yra individualios sąskaitos, o tai reiškia, kad kiekvienas gali ją turėti. Šios sąskaitos gali būti sukurtos per kvalifikaciją finansų įstaiga.

Abi sąskaitos gali būti finansuojamos per jūsų darbdavį. Bet jei paliksite darbdavį, negalėsite su savimi pasiimti savo FSA. Laimei, jūsų HSA yra nešiojama sąskaita, o tai reiškia, kad net jei metate darbą, vis tiek galite pasiekti sutaupytus pinigus.

Didžiausios įmokos kiekvienai paskyrai taip pat skiriasi. FSA maksimali riba yra 2 750 USD 2021 m. IRS nustatė, kad 2021 m. HSA limitas yra 3 600 USD asmeninėms sąskaitoms ir 7 200 USD - šeimos aprėpčiai.

Kvalifikacija taip pat skiriasi. FSA nėra ribų, tačiau yra HSA. Pagal IRS, jūs turite turėti Sveikatos planas su didelėmis atskaitymomis (HDHP). Tavo išskaitomas turi būti daugiau nei 1 400 USD už individualią aprėptį arba 2 800 USD už šeimą ir jūsų išlaidas iš savo kišenės negali viršyti atitinkamai 7 000 USD arba 14 000 USD savo ir šeimos aprėpčiai.

Esmė

Lanksčios išlaidų sąskaitos yra mokesčių lengvatomis sąskaitos, prieinamos žmonėms tik per jų darbdavius. Jie yra puikus būdas sutaupyti pinigų medicininėms išlaidoms ar vaiko/išlaikomo vaiko priežiūrai naudojant išankstinio apmokėjimo dolerius. Tai padeda sutaupyti lietingą dieną ir sumažina mokesčių naštą, sumažinant apmokestinamos pajamos.

Tačiau šiose paskyrose yra apribojimų, įskaitant tai, kas atsitinka su likusiais pinigais, kurių nenaudojate. Prieš užsiregistruodami paskyrai būtinai atlikite savo tyrimus ir, jei per mokestinius metus turite klausimų, pasitarkite su administratoriumi.