Tiekimo grandinės finansų apibrėžimas
Kas yra tiekimo grandinės finansai?
Tiekimo grandinės finansai (SCF) yra terminas, apibūdinantis technologijomis pagrįstų sprendimų, kuriais siekiama, rinkinį sumažinti finansavimo išlaidas ir pagerinti pirkimo ir pardavimo, susijusio su pardavimu, verslo efektyvumą sandorį. SCF metodikos veikia automatizuojant operacijas ir stebint sąskaitų faktūrų patvirtinimo ir atsiskaitymo procesus nuo pradžios iki pabaigos. Pagal šią paradigmą pirkėjai sutinka patvirtinti savo tiekėjų sąskaitas už finansavimą banke arba kitas išorės finansininkas-dažnai vadinamas „veiksniais“. Ir suteikiant trumpalaikį kreditą optimizuoja apyvartinis kapitalas ir užtikrina likvidumą abiem šalims, SCF siūlo aiškius pranašumus visiems dalyviams. Nors tiekėjai greičiau gauna prieigą prie skolingų pinigų, pirkėjai turi daugiau laiko sumokėti likučius. Abiejose lygties pusėse šalys gali panaudoti turimus pinigus kitiems projektams, kad jų atitinkamos operacijos vyktų sklandžiai.
Pagrindiniai išsinešimai
- Tiekimo grandinės finansai-tai technologijomis pagrįsto verslo ir finansavimo procesų rinkinys, mažinantis išlaidas ir didinantis sandorio dalyvių efektyvumą.
- Tiekimo grandinės finansai geriausiai veikia, kai pirkėjas turi geresnį kredito reitingą nei pardavėjas ir taip gali gauti kapitalą už mažesnę kainą.
- Tiekimo grandinės finansai suteikia trumpalaikį kreditą, kuris optimizuoja apyvartinį kapitalą tiek pirkėjams, tiek pardavėjams.
Kaip veikia tiekimo grandinės finansai
Tiekimo grandinės finansai geriausiai veikia, kai pirkėjui sekasi geriau kredito reitingas nei pardavėjas, todėl gali gauti kapitalo iš banko ar kito finansinio tiekėjo už mažesnę kainą. Šis pranašumas leidžia pirkėjams susitarti su pardavėju dėl geresnių sąlygų, pavyzdžiui, dėl pratęstų mokėjimo grafikų. Tuo tarpu pardavėjas gali greičiau iškrauti savo produktus, kad gautų nedelsiant mokėjimą iš tarpinės finansavimo įstaigos.
Tiekimo grandinės finansavimas, dažnai vadinamas „tiekėjo finansavimu“ arba „atvirkštiniu faktoringu“, skatina pirkėjų ir pardavėjų bendradarbiavimą. Tai filosofiškai prieštarauja konkurencijos dinamikai, kuri paprastai atsiranda tarp šių dviejų šalių. Juk tradicinėmis aplinkybėmis pirkėjai bando atidėti mokėjimą, o pardavėjai tikisi, kad jiems bus sumokėta kuo greičiau.
Tiekimo grandinės finansavimo pavyzdys
Įprastas pratęstų mokėtinų sumų sandoris veikia taip: Tarkime, pirkėjas, įmonė ABC, perka prekes iš pardavėjo, tiekėjas XYZ. Įprastomis aplinkybėmis tiekėjas XYZ išsiunčia prekes, tada pateikia sąskaitą faktūrą įmonei ABC, kuri patvirtina mokėjimą pagal standartines 30 dienų kredito sąlygas. Bet jei tiekėjui XYZ labai reikia grynųjų, jis gali paprašyti nedelsiant sumokėti su nuolaida iš bendrovės ABC susijusios finansų įstaigos. Jei tai bus suteikta, ta finansų įstaiga išmoka tiekėjui XYZ ir savo ruožtu pratęsia mokėjimo laikotarpį Įmonė ABC dar 30 dienų, o bendras kredito terminas - 60 dienų, o ne tiekėjo nurodytas 30 dienų XYZ.
Tiekimo grandinės finansavimą pirmiausia lėmė didėjanti globalizacija ir tiekimo grandinės sudėtingumas, ypač automobilių ir gamybos pramonėje.
Specialios aplinkybės
Pasaulio tiekimo grandinės finansų forumo, pramonės asociacijų konsorciumo duomenimis, pastaruoju metu SCF sulėtėjo dėl sudėtinga apskaita ir kapitalo tvarkymas, susijęs su šia praktika, daugiausia reaguojant į padidėjusį reguliavimą ir ataskaitų teikimą reikalavimus.