Pirkimo ir pardavimo ataskaitos (P&S) apibrėžimas

Kas yra pirkimo ir pardavimo ataskaita?

Pirkimo ir pardavimo (P&S) ataskaitoje išsamiai aprašomas ateities sandorių arba pasirinkimo sandorių pozicijos pardavimas ir užskaitymas. The ateities sandorių komisijos prekybininkas (FCM) siunčia pareiškimą klientui po to, kai pozicija yra perkelta (uždaryta). Tai apima nupirktų ar parduotų sutarčių skaičių ir gautas kainas, bendrąjį pelną arba nuostolius, komisinius mokesčius ir grynąjį sandorio pelną ar nuostolį. Prie jo taip pat gali būti pridėtas patvirtinimo pareiškimas.

Pirkimo ir pardavimo ataskaitos supratimas (P&S)

„P&S“ ataskaita yra naujausios užskaitymo sandorių veiklos, kuri uždaro visas atviras pozicijas, santrauka. Jis pateikia išsamią informaciją apie sandorį ir visus maržos pokyčius. Tai panašu į ateities sandorių kvitą. Ji taip pat praneša apie naują sąskaitos likutį - pelną ar nuostolį dėl pozicijos, taip pat kai klientas prideda ar atsiima lėšų.

Priešingai, patvirtinimo pareiškimas, kurį taip pat atsiuntė ateities sandorių komisijos prekybininkas (FCM), išsami informacija apie ateities sandorių ar pasirinkimo sandorių pozicijos atidarymą ar inicijavimą. Šiame pareiškime taip pat nurodomas perkamų ar parduotų sutarčių skaičius ir kainos, už kurias sutartys buvo perkamos ar parduodamos.

Ateities sandorių komisinių prekybininkai taip pat siunčia P&S ataskaitas po kitų įvykių, kurie keičia sąskaitos likutį. Tai apima klientų indėlius, maržos panaikinimą ir kai FCM pats nustato maržos perteklių į palūkanų normos priemonę, kad padidintų kliento grąžą.

Ateities sandorių komisijos prekybininkas atlieka esminį vaidmenį, leidžiantį klientams dalyvauti ateities sandorių rinkose. FCM yra asmuo arba organizacija, registruota Nacionalinė ateities asociacija (NFA), dalyvaujantis prašant ar priimant pirkimo ar pardavimo pavedimus dėl ateities sandorių ar ateities sandorių pasirinkimo sandorių mainais už pinigų (komisinių) ar kito turto mokėjimą iš klientų. FCM taip pat yra atsakingas už surinkimą marža iš klientų.

Pozicijų kompensavimas

Nors tai nėra vienintelė jo funkcija, pirkimo ir pardavimo ataskaita leidžia klientui žinoti, kada esama pozicija, ilga arba trumpa, yra uždaryta, vadinama padėties kompensavimas. Konkrečiai, an įskaitymo sandoris yra veikla, kuri tiksliai panaikina kitos portfelio priemonės riziką ir naudą. Prekybininkas jį naudoja, kai neįmanoma uždaryti ar užbaigti pradinės operacijos, kaip pageidaujama. Nesugebėjimas uždaryti pozicijos dažnai atsitinka naudojant opcionus ir kitas sudėtingesnes finansinės prekybos priemones.

Pavyzdžiui, jei klientas įsigijo vieną ateities sandorį, vėlesnis tos sutarties pardavimas yra išsamiai aprašytas P&S. Tačiau jei klientas laikytų trumpą poziciją, lygiavertės ateities sandorių pirkimas kompensuotų tą trumpą laiką ir veiksmingai pašalintų kliento poziciją toje rinkoje.

Dalinis pardavimas ir kompensavimas taip pat pateikiami P&S ataskaitose.