Eksploatavimo nutraukimo apibrėžimas

Kas yra atsisakymas eksploatuoti?

Eksploatacijos nutraukimas įvyksta, kai darbuotojas gauna paskirstymą iš kvalifikuoto, darbdavio remiamo pensijų plano, pvz 401 (k) sąskaita, neišeinant iš savo įmonės darbuotojų. Tai gali įvykti be mokestinės nuobaudos bet kuriuo metu, kai darbuotojas sulaukia 59½ metų, arba jei darbuotojas atsiima iki 10 000 USD, kad galėtų nusipirkti pirmąjį būstą, paskelbia apie sunkumus ar nustato itin finansines lėšas reikia.

Kai kuriais atvejais eksploataciją galima nutraukti be šių įvykių. Ne kiekvienas pensijų planas leidžia atšaukti eksploataciją, tačiau apie 70% JAV esančių žmonių siūlo šią galimybę tam tikromis sąlygomis.

Naudojimo nutraukimo supratimas

Pagal įstatymus, keičiantis darbo santykiams, galima išimti iš pensijų planų, sunkumai ir dokumentais pagrįsti finansiniai poreikiai, arba kai darbuotojas sulaukia 59½ metų.

Naudojimo nutraukimas yra šiek tiek kitoks. Jei pagal planą leidžiama atšaukti eksploataciją, tada darbuotojas gali paskirstyti pinigus tik tam, kad galėtų pasinaudoti kitomis, jų manymu, tinkamesnėmis investavimo galimybėmis. Paprastai tai daroma leistinos formos apsiversti iš plano į anksčiau turėtą 401 (k) sąskaitą arba naują tradicinę IRA paskyrą.

Ši nuostata gali būti sudėtinga. Pavyzdžiui, įstatymas leidžia taupyti lėšas iš 401 000 plano į tradicinę IRA, jei pinigai perkeliami iš darbdavio įmokų (atitinkamų pinigų arba pelno pasidalijimo) kaupimosi). Pinigai, kurie yra pervedami, negali būti gaunami iš įmokų prieš mokesčius, nebent darbuotojas yra 59½ metų ar vyresnis. Taigi sprendimas yra tiksliai žinoti, ką jūsų planas leidžia, o ko ne. Išsiaiškinti tokią informaciją kai kuriems darbuotojams gali būti šiek tiek sunkiau, nei atrodo.

Nereikia daug įsivaizduoti, kad bet kuri bendrovė, administruojanti įmonės remiamą pensijų planą, turi paskatų neleisti dalyviams iš anksto išimti pinigų iš savo sąskaitų dėl kokių nors priežasčių. Vyriausybė sutinka, kad pensijai kaupiantys darbuotojai bet kokiomis aplinkybėmis turėtų būti labai atsargūs dėl pinigų išėmimo anksčiau laiko.

Šie du veiksniai kartu trukdo jūsų gebėjimui sužinoti išsamią informaciją apie plano nutraukimą eksploatuojant nes administravimo įmonė tiksliai nereklamuoja tokių nuostatų ir vyriausybė to nereikalauja daryk taip. Norėdami rasti reikiamą informaciją, greičiausiai turėsite šiek tiek ieškoti internete arba paskambinti į 401 (k) pagalbos liniją.

Ką paklausti savo plano administratoriaus apie pasitraukimą iš darbo

Jei jums nepatinka dabartinės investavimo galimybės ir norite perkelti dalį ar visus 401 (k) pinigus į IRA, kuri turi geresnę pasirinkdami, turėsite ieškoti DUK puslapių arba paskambinti ir užduoti tiesioginius klausimus įmonei, kuri valdo jūsų išėjimą į pensiją planą. Ieškokite atsakymo į šiuos keturis klausimus:

1. Ar planas, į kurį esu įtrauktas, leidžia atšaukti eksploataciją?
2. Jei taip, kokios sąlygos taikomos?
3. Į kokio tipo sąskaitą galiu pervesti šiuos pinigus?
4. Kokios yra šio pašalinimo mokestinės pasekmės?

Kadangi tik apie 30 procentų darbdavių remiamų planų Amerikoje nesiūlo šios galimybės, verta pasidomėti, ar norite daugiau investavimo galimybių. Kai nuspręsite, kad jūsų planas leidžia nesunkiai atšaukti eksploataciją, norėsite atkreipti dėmesį į tokio sprendimo mokestines pasekmes.

Paprastai jis turi būti platinamas tradicinei IRA, kad būtų išvengta naujų mokesčių, tačiau dažnai paskirstymas Roth IRA gali būti leidžiama, jei esate pasirengęs sumokėti mokesčius, kurie bus sumokėti už tokius veiksmus.

Kai kurie žmonės gali apsvarstyti galimybę mokėti mokesčius ar baudas, jei jų investavimo galimybės būtų geros pakankamai, tačiau dauguma investuotojų ir finansų patarėjų sutiktų, kad tai apskritai nėra laikomas tinkamu pasirinkimu tai padaryti. Vis dėlto tiesa, kad individualios aplinkybės skiriasi ir niekas negali pasakyti, kad vienas pasirinkimas yra geriausias visiems investuotojams.

Tai sakant, turėtumėte būti labai atsargūs pasirinkdami šioje srityje. Daugelis investuotojų prarado daug pinigų, siekdami investicijų, kurios rodo didesnę nei įprasta normą grąžinant, ir, žvelgiant atgal, sumokėjus mokesčius už privilegiją prarasti pinigus, galima jaustis kaip įberti druskos atvirame lauke žaizda.

Pasitraukimo iš darbo mokesčiai

Daugumai pašalinimų iš kvalifikuoto darbdavio remiamo išėjimo į pensiją plano dar nesulaukus 59½ metų bus taikomas 10% baudos mokestis už išankstinį pasitraukimą. Tai papildo taikomus federalinius pajamų ir valstijos mokesčius. Tačiau 10% išankstinės baudos mokestis gali būti mokamas, jei nutraukus eksploataciją ar paskirstant sunkumus, naudojamos medicininėms išlaidoms, kurios viršija 7,5%, padengti pakoreguotos bendrosios pajamos (AGI) arba jei jis naudojamas teismo nurodytam mokėjimui atlikti išsiskyrusiam sutuoktiniui, vaikui ar išlaikytiniui. Kitos išimtys apibrėžtos IRS.

Bet kadangi nesaugus uostas darbdavys atitinkamus įnašus ir pelno pasidalijimo įnašai gali būti paskirstomi bet kokio amžiaus ir savanoriškų įmokų gali būti atšauktas bet kuriuo metu, pašalinimas iš eksploatavimo gali būti naudojamas, jei turite alternatyvių investicinių priemonių, kurias aiškiai suprantate ir norite valdyti.

Jei rasite dokumentus, plano administratoriaus įmonė turėtų nurodyti jų tipus ir tvarką kiekvienas tinkamas eksploatacinis paskirstymas, vadinamasis suvestinio plano aprašymas arba plano dokumentas pats. Mokesčių informacija gali būti nenurodyta, nes konkrečią mokesčių informaciją nustato IRS.