Specialiųjų poreikių pasitikėjimas vs. GALIMA sąskaita

GALIMOS sąskaitos ir specialiųjų poreikių fondai (SNT), dar žinomi kaip papildomų poreikių patikos fondai, suteikia žmonėms su negalia galimybę sutaupyti pinigų neapmokestinamos. Sutaupę pinigų ABLE sąskaitoje arba papildomų poreikių pasitikėjimu, taip pat galite užtikrinti, kad neįgalus asmuo ir toliau atitiktų viešąsias programas.

Tiek ABLE paskyros, tiek papildomų poreikių fondai apsaugo išteklius. Kiekvienas iš jų leidžia kaupti išteklius neįgaliojo asmens naudai, nekeliant pavojaus pagrindinėms federaliniu lygmeniu finansuojamoms išmokoms, tokioms kaip papildomos saugumo pajamos ir medicininė pagalba.

Tačiau tarp dviejų taupymo būdų yra didelių skirtumų. ABLE paskyrose ir SNT galioja skirtingos taisyklės, kam galite panaudoti savo santaupas. Jie taip pat turi skirtingus metinius apribojimus, kiek galite sutaupyti. Tada yra keletas kitų skirtumų, kurie gali turėti įtakos jums, atsižvelgiant į jūsų aplinkybes.

Šiame straipsnyje trumpai apžvelgsime kiekvieną taupymo strategijos tipą ir išnagrinėsime jų skirtumus.

Papildomų poreikių patikos fondai

Papildomų poreikių pasitikėjimas yra būdas neįgaliesiems gauti pinigų neprarandant galimybės naudotis viešosiomis išmokomis.

Dauguma viešosios pagalbos programų žmonėms su negalia turi pajamų ir turto apribojimus, jei a neįgalus asmuo uždirba per daug arba turi per daug santaupų, jie nebeturės teisės į juos naudos. Papildomų poreikių pasitikėjimas yra būdas apeiti šį apribojimą. Pinigai, įvesti į pasitikėjimą, nėra įskaičiuojami siekiant gauti valstybės pagalbą.

Papildomų poreikių pasitikėjimas yra teisinis susitarimas ir fiduciariniai santykiai. Patikėjimo santykiuose asmuo arba subjektas veikia kito asmens ar žmonių vardu, valdydamas turtą. Papildomų poreikių pasitikėjimas yra populiari strategija tiems, kurie nori padėti kam nors, kuriam reikia pagalbos, nerizikuodami kad asmuo praras tinkamumą dalyvauti programoms, kuriose reikalaujama, kad jo pajamos ar turtas liktų žemiau tam tikros riba.

Papildomų poreikių pasitikėjimo sukūrimas gali būti naudingas abiem šalims. Naudos gavėjas turi galimybę gauti finansinę paramą, nesukeldamas pavojaus savo tinkamumui gauti pajamų ribojamų programų ar paslaugų. Tuo tarpu pasitikėjimą sukuriantis asmuo ar šalis turi tam tikrą garantiją, kad pajamos bus skirtos jų numatytoms išlaidoms. Papildomų poreikių patikos fondai yra neatšaukiami, o jų turto negali areštuoti nei kreditoriai, nei bylos laimėtojas.

Taip pat svarbu pripažinti, kad papildomų poreikių pasitikėjimo pinigai gali būti naudojami tik ribotoms išlaidoms padengti. Jūs neturėtumėte naudoti šių lėšų pagrindinėms pragyvenimo išlaidoms padengti. Vietoj to, pajamos iš tokio tipo patikėjimo paprastai naudojamos medicininėms išlaidoms, mokėjimams globėjams, transportavimo išlaidoms ir kitoms leidžiamoms išlaidoms padengti.

GALBOS sąskaitos

Daugeliu atžvilgių ABLE paskyra yra panaši į papildomų poreikių pasitikėjimą. ABLE sąskaita yra taupomoji sąskaita su mokesčių lengvata, prieinama asmenims, kuriems diagnozuota didelė negalia iki 26 metų. Įnašus į sąskaitą gali įnešti naudos gavėjas, draugai ar šeimos nariai, kaip ir su papildomų poreikių pasitikėjimu.

Kaip ir su papildomų poreikių pasitikėjimu, ABLE sąskaitoje sukaupti pinigai neturi įtakos neįgalaus asmens teisei gauti viešąsias išmokas. Sukūrus ABLE sąskaitą taip pat yra mokesčių lengvatų, o pačios įmokos – ne skirtas atskaityti mokesčius, sąskaitoje esančios lėšos auga neapmokestinamos, o paskirstymai yra neapmokestinamos.

ABLE sąskaitos yra daug naujesnis finansinis produktas nei papildomų poreikių fondai. Jie buvo sukurti pagal 2014 m. Geresnės gyvenimo patirties siekimo (ABLE) įstatymą, siekiant suteikti daugiau neįgaliųjų. žmonės galėjo gauti išmokas, kurios iki tol buvo skirtos tik tiems, kurie turėjo papildomų poreikių pasitiki.

ABLE sąskaitos gali būti naudojamos apmokėti už platesnį dalykų spektrą nei pinigai, esantys papildomų poreikių patikoje. ABLE sąskaitoje esantys pinigai gali būti naudojami bet kokioms kvalifikuotoms neįgalumo išlaidoms (QDE) apmokėti.

Pagrindiniai skirtumai

Yra trys pagrindiniai skirtumai tarp papildomų poreikių fondų ir ABLE sąskaitų: tinkamumo, leidžiamos kiekvieno tipo sąskaitos išlaidos ir pinigų, kuriuos galite sutaupyti, apribojimai juos.

Tinkamumas

ABLE paskyros prieinamos tik žmonėms, kuriems neįgalumas buvo diagnozuotas jauname amžiuje: iki 26 metų. Jie turi susitikti Socialinė apsauga kriterijai, susiję su reikšmingais funkciniais apribojimais, atsirandančiais dėl išjungimo sąlygos, kad būtų galima gauti ABLE paskyrą.

Pirmosios šalies papildomų poreikių patikos fondai, finansuojami naudos gavėjui priklausančiu turtu, privalo būti nustatytas iki asmens, atitinkančio socialinio draudimo invalidumo kriterijus, sulaukus metų 65. Kuriant trečiųjų šalių patikos fondus, finansuojamus iš turto, priklausančio kam nors kitam, o ne naudos gavėjui, nėra amžiaus apribojimų.

Paskyros limitai

ABLE sąskaitose yra įmokų ir sumų limitai. Kiekvienais metais galite įnešti tik tam tikrą sumą. Ši suma nustatoma federaliniu lygmeniu pagal tą patį mokesčių kodeksą 529 planai: 16 000 USD 2022 m. Be to, ABLE paskyros turi maksimalų limitą, kurį nustato jas tvarkanti valstybė. Daugelis valstijų nustato šią ribą virš 300 000 USD, o tik pirmieji 100 000 USD atleidžiami nuo teisės gauti papildomų pajamų (SSI). Papildomų poreikių patikos fondai tokių ribų neturi.

Vienas papildomų poreikių fondų trūkumas yra tas, kad juos sukurti gali būti brangu. Paprastai jums reikės samdyti advokatą, kad sukurtumėte pasitikėjimą. Priešingai, ABLE paskyros sukūrimas yra greitas ir paprastas, o tai galima padaryti tiesiogiai valstybės svetainėje. Nereikia jokios advokato ar finansų patarėjo pagalbos.

Leidžiamos išlaidos

Trečias pagrindinis skirtumas tarp šių sąskaitų yra susijęs su tuo, už ką galite jomis mokėti.

Paprasčiau tariant, papildomų poreikių fondai turėtų mokėti už „papildomus“ dalykus, kurie daro gyvenimą patogesnį, pvz. atostogos, augintiniai, pramogos, namų apstatymas, pagalbinės technologijos ir terapija, kuriai netaikomas Medicaid, ir daugiau. Tai dalykai, kurių valstybės pašalpa negali apmokėti. Jei papildomų poreikių patikos pinigai bus naudojami pagrindinėms pragyvenimo išlaidoms apmokėti, asmens nauda visuomenei gali sumažėti.

ABLE sąskaitose yra platesnis leidžiamų išlaidų spektras. Tai apima viską, kas padeda neįgaliesiems pagerinti savo sveikatą, nepriklausomybę ar gyvenimo kokybę. QDE gali apimti pagrindines pragyvenimo išlaidas, taip pat išlaidas mokslui, maistui, užimtumui, transportui, technologijoms, paramos paslaugoms ir kt.

Kiti skirtumai

Be aukščiau paminėtų esminių skirtumų, šios sąskaitos skiriasi keliais kitais būdais. Atsižvelgiant į jūsų situaciją, šios funkcijos gali jums labai pasikeisti.

• Kasdienis valdymas. Apskritai, papildomų poreikių patikos fonduose esančius pinigus sunkiau gauti. ABLE sąskaitose esančios lėšos gali būti lengvai pasiekiamos, o daugelis programų siūlo debeto kortelę, leidžiančią atsiskaityti už prekes tiesiai iš sąskaitos.
• Kas tvarko paskyrą. ABLE sąskaitas valdo ir tvarko neįgalus asmuo, kuris yra atsakingas už tai, kad pinigai būtų išleisti tik leistinoms išlaidoms. Papildomų poreikių patikos fondai valdomi patikėtiniai, kurie yra atsakingi už išlaidų apskaitą.
• Mokesčiai. Pinigai, kuriuos laikote ABLE sąskaitoje, yra neapmokestinami, tačiau pinigai, laikomi papildomų poreikių fonde, yra apmokestinami kiekvienais metais.
• Medicaid atsakomybė. Pinigai, likę asmens ABLE sąskaitoje po mirties, gali būti panaudoti valstybės Medicaid kompensavimui Paslaugų agentūra, už kurią „Medicaid“ sumokėjo po ABLE paskyros sukūrimo, atsižvelgiant į valstiją reglamentas. Grąžinus Medicaid pinigų dažnai nelieka. Papildomų poreikių patikos fondai, sukurti iš tėvų, senelių ar kito asmens pinigais (vadinami trečiosios šalies patikos fondu), neprivalo grąžinti Medicaid asmeniui mirus.

Specialiųjų poreikių pasitikėjimas vs. ABLE paskyra: kas geriau?

Kiekvienos šeimos poreikiai ir aplinkybės yra skirtingi, todėl priimant finansinius sprendimus geriausia pasitarti su profesionalu. Finansų specialistų, dirbančių su žmonėmis su negalia, sąrašus galite rasti internete, o ABLE nacionalinis išteklių centras pateikia palyginimo įrankis padėti suprasti, kaip kiekvienas paskyros tipas gali jums padėti.

Taip pat svarbu suprasti, kad jums nereikia rinktis tarp ABLE paskyros ir papildomo pasitikėjimo. Iš tikrųjų galite turėti abu. Šias paskyras geriausia naudoti įvairiems tikslams, nepaisant kai kurių bendrų savybių.

Pasak ABLE nacionalinio išteklių centro komandos, šios finansinės priemonės gali veikti kartu. Taip yra todėl, kad, aiškina jie, „specialūs poreikiai arba bendras pasitikėjimas laikomas „asmeniu“, kuris gali prisidėti prie ABLE paskyros, kaip ir bet kuri kita trečioji šalis, nedarant įtakos pajamoms naudos. Tada iš ABLE sąskaitos gali būti finansuojamos sąskaitos savininko maisto ar pastogės išlaidos be sumažinimo papildomos garantijos Pajamų išmokos, skirtingai nei poveikis, kuris atsirastų, jei SNT arba PT sumokėtų tiesiogiai“.

Jei jūs ar jūsų šeimos narys turite teisę gauti ABLE paskyrą, paprastai prasminga ją sukurti. Tai padės apsaugoti neįgaliųjų prieigą prie viešųjų pašalpų, gali žymiai palengvinti išlaidų stebėjimą ir iš karto gauti mokesčių lengvatų.

Renkantis geriausią variantą savo šeimai, reikia atsižvelgti į daugybę veiksnių, pažymi Juliana Crist, AKF Consulting vyresnioji konsultantė, savivaldybės patarėja valstybės investicinių planų klausimais. „Priimant sprendimą, kurį finansinį įrankį naudoti, turi įtakos tokie dalykai, kaip globos įsakymai, gyvenimo pabaigos planavimas, mokesčių sumetimai, Medicaid atsipirkimas ir bendras turtas“, – sako Crist. Jos įmonė, tęsia ji, „visada mėgsta sakyti, kad SNT ir ABLE paskyros yra vienas kitą papildantys įrankiai – jie puikiai veikia kartu“.

Šiandien pagrindinė priežastis, kodėl reikia sukurti papildomų poreikių pasitikėjimą, yra tai, kad norite atidėti daugiau pinigų nei ABLE sąskaitos leisti iki maždaug 100 000 USD, nedarant įtakos viešajai naudai, arba jei norite įnešti daugiau nei 16 000 USD per metus sąskaitą. Tokiu atveju prasminga sumokėti advokatui, kad jis padėtų jums sukurti papildomų poreikių pasitikėjimą. Net ir sukūrę papildomų poreikių pasitikėjimą, galite ir toliau naudoti savo ABLE paskyrą kasdienėms išlaidoms padengti.

Esmė

Tiek ABLE sąskaitos, tiek papildomų poreikių fondai leidžia asmeniui, kuriam diagnozuota negalia, arba jo artimiesiems, sutaupyti pinigų, nepakenkiant jų teisei gauti viešąsias išmokas. Iki 2014 m. šiam tikslui galėjo būti naudojami tik papildomų poreikių fondai, o jų įsteigimas gali būti brangus.

ABLE paskyras nustatyti ir valdyti yra daug lengviau. Tačiau jie turi tam tikrų trūkumų: visų pirma pinigų sumos, kurią galite sutaupyti kasmet, ribos. Tačiau jums nereikia rinktis vieno ar kito. Galima susikurti ABLE sąskaitą kasdienėms išlaidoms apmokėti ir turėti papildomų poreikių pasitikėjimą, kurį galėsite panaudoti didesniems pirkiniams, kuriems netaikomos viešosios naudos.