401(k) tikroji apibrėžtis
Kas yra 401(k) True-Up?
Kai kuriose šalyse tikra nuostata yra nuostata 401(k) planai Tai reikalauja, kad darbdavys metų pabaigoje įmokėtų papildomą įmoką į darbuotojo sąskaitą, jei darbuotojas negavo visos sumos, į kurią turėjo teisę pagal plano sąlygas. Šiame straipsnyje paaiškinama, ką teisingumas reiškia darbuotojams ir darbdaviams.
Key Takeaways
- Tikrasis įnašas yra papildomas atitinkamas metų pabaigos įnašas, kurį darbdavys sumoka į darbuotojo 401 (k) sąskaitą.
- „True-up“ yra naudojami siekiant užtikrinti, kad plano dalyviai gautų visą jiems priklausančią atitiktį.
- Gali prireikti papildomų įmokų, jei darbuotojas per metus netolygiai įmokėjo į planą arba metų pradžioje maksimaliai išnaudojo savo įmokas.
Kaip veikia 401(k) True-Up
Pasaulyje 401(k) ir 403(b)nustatytų įmokų planai, tiesa – tai būdas užtikrinti, kad bet kuris plane dalyvaujantis darbuotojas gautų darbdavio rungtynės tai atspindi bendrą jų įnašą per metus, o ne mažesnę sumą. Šis terminas greičiausiai kilęs iš veiksmažodžio „tiesa“, reiškiančio ką nors padaryti kvadratinį, lygų ar subalansuotą, pavyzdžiui, medienos gabalą ar stalo pjūklą.
Ne kiekviename 401 (k) plane yra tikroji nuostata ir, net jei taip, ne kiekvienas darbuotojas ją gaus. Tikrieji įnašai naudojami tik planuose, kuriuose nurodomas jų darbdavio atitikimas metiniam pagrindui, tuo pačiu apskaičiuojant atitinkamas įmokas pagal atlyginimą. Įprastomis aplinkybėmis dauguma darbuotojų iki metų pabaigos turėtų gauti visas jiems priklausančias rungtynes.
Tačiau kai kuriais atvejais darbuotojas bus pakeistas ir prireiks tikrojo pavadinimo. Paimkime, pavyzdžiui, darbdavį, kuris siūlo dolerį už dolerį iki 5% darbuotojo atlyginimo. Jei darbuotojas uždirba 100 000 USD per metus, jis turėtų teisę į 5 000 USD atitiktį tol, kol įneš bent tiek.
Dabar tarkime, kad darbuotojas nori maksimaliai per metus prisidėti prie savo 401 (k), kuris 2022 m. yra 20 500 USD jaunesniems nei 50 metų asmenims. Jie galėtų susitarti, kad iš kiekvieno atlyginimo per 26 mokėjimo laikotarpius būtų išskaičiuoti 788,46 USD. Jų darbdavys savo ruožtu surinktų dar 192,31 USD (5% jų bruto atlyginimo už tą mokėjimo laikotarpį). Metų pabaigoje jų darbdavys atitiktų 5000 USD.
Tačiau jei darbuotojas nori finansuoti savo 401 (k) agresyviau ir padvigubina savo įmokas iki 1 576,92 USD, po 13 mokėjimo laikotarpių jis maksimaliai padidins savo 401 (k) įmokas metams. Jų darbdavys daugiau nesumokės per likusius 13 darbo užmokesčio laikotarpių, todėl bendras darbdavio įnašas bus 2500 USD. Tikrasis, jei jų planas tokį siūlo, pridėtų dar 2500 USD, kad gautų visus 5000 USD.
Panašiai darbuotojas, kuris tam tikrais metų laikais įmokų į 401(k) neįmokėjo arba įmokėjo mažai, bet vėliau padidino įmokos gali gauti mažiau iš viso darbdavių, nei tuo atveju, jei jų įmokos būtų paskirstytos tolygiai per metus, ir vėl reikia tikra tiesa. Taip gali nutikti, jei darbuotojas susiduria su netikėtais finansiniais reikalavimais ir pristabdo savo įmokas arba nusprendžia įnešti didelį vienkartinį įnašą naudodamas metinę premiją.
401(k) tikrosios vertės nereikėtų painioti su 401(k) papildymu arba pasivijimu. Papildymas yra papildomas, atskaičius mokesčius darbuotojo įmoka iki 401 (k), kuris yra leistinas iki tam tikrų ribų. A pasivyti leidžia vyresniems nei 50 metų darbuotojams prisidėti prie savo sąskaitos daugiau.
Kaip 401(k) True-Ups paveikia darbuotojus
Tiesa gali būti naudinga darbuotojams, kurie vėlai prisijungia prie darbdavio 401 (k) plano, į savo planą įmoka netolygiai. per visus metus arba iš anksto paskirstykite savo įnašus, kad jie maksimaliai išnaudotų savo sąskaitą iki metų pabaigos baigta.
Kadangi ne visuose planuose yra tikroji nuostata, verta pasiteirauti savo plano administratoriaus, ar jūsų planas yra toks. Jei ne, pasistenkite skirti laiko savo įmokas taip, kad darbdavys atitiktų kuo daugiau. Paprastai tai reiškia, kad reikia nuspręsti dėl sumos, kurią ketinate įnešti atviro registracijos laikotarpiu, ir laikytis jos visus metus.
Jei jūsų planas tikrai pasiteisins, atminkite, kad paprastai jį gausite į savo paskyrą praėjus maždaug dviem mėnesiams po plano metų pabaigos. Taigi stebėkite.
Kaip 401(k) True-Ups veikia darbdavius
Norint apskaičiuoti, kiek jie yra skolingi savo darbuotojams metų pabaigoje, darbdaviui reikia šiek tiek papildomo darbo. Tikrasis pavedimas taip pat reikš papildomas grynųjų pinigų išlaidas, kurias reikia sumokėti iš karto.
Atsižvelgdami į šias papildomas išlaidas, darbdaviai norės vertinti tikrosios įmonės vertę kaip priemonę pritraukti ir išlaikyti darbuotojus.
Tyrimai nuosekliai parodė, kad darbuotojai labai vertina 401 (k) planus, nors ne visi dalyvauja. 2021 m. pabaigoje „Principal Financial Group“ atlikta apklausa parodė, kad darbuotojai įvertino darbdavių suderintas įmokas kaip svarbiausią veiksnį siekiant savo finansinių tikslų.
prieš subalansuotą investicijų portfelį ir finansines konsultacijas bei gaires.
Maždaug tuo pačiu metu finansinių paslaugų teikėjo „Betterment“ atlikta apklausa respondentų klausė: „Kokią naudą gali pasiūlyti būsimas darbdavys, kuris jus suviliotų. palikti darbą?" Sąrašo viršuje buvo „aukštos kokybės 401 (k) arba kitas išėjimo į pensiją planas" (su 65 %), antroje vietoje buvo "401 (k) atitikimo programa" (su 56%).
Jei 401 (k) plane dar nėra tikrosios nuostatos, ją pridėti gali būti gana paprasta. Kaip paaiškinta 2019 m. straipsnyje „Plan Sponsor Council of America“ svetainėje: „Iš naujo išnagrinėkite savo planą dokumentas – konkrečiau, darbdavio atitikimo nuostatos, dar kartą patvirtinančios, kad atitikimas apskaičiuojamas atskirai už kiekvieną atlyginimo dieną. Pakeiskite atitikties nuostatą, kad įtrauktumėte „tikrą“, kurią galite apskaičiuoti pagal įmokas bet kuriuo plano metų laiku...“
Paskutiniame žingsnyje buvo pasiūlyta apie pakeitimą paskelbti „su dideliu pomėgiu“, kad šis papildomas darbdavio dosnumo pojūtis neliktų nepastebėtas ar neįvertintas.
Ar yra maksimalus darbdavio atitikimas 401 (k) planams?
Nėra aiškaus maksimalaus darbdavio atitikimo procento. Tačiau 2022 m. visos darbdavio ir darbuotojo įmokos negali viršyti 61 000 USD jaunesniems nei 50 metų asmenims arba 67 500 USD 50 metų ir vyresniems.
Ar darbdaviai gali pakeisti savo 401(k) atitikimo formulę?
Taip, su tradiciniu 401 (k) planu darbdavys gali padidinti arba sumažinti savo atitiktį kiekvienais metais arba visiškai jį panaikinti. Jie turės pakeisti savo suvestinio plano aprašymas atitinkamai.
Ar galite pakeisti savo darbuotojo 401(k) įnašą per metus?
Taip, bet kaip dažnai, priklauso nuo jūsų konkretaus plano taisyklių. Kai kurie darbdaviai apriboja dalyvius iki vieno pasikeitimo per metus, o kiti nenustato jokių apribojimų.
Esmė
Tikrasis dokumentas reikalauja, kad darbdavys metų pabaigoje įmokėtų papildomą įnašą į darbuotojo 401 (k) plano sąskaitą, jei darbuotojas negavo visos sumos, į kurią turėjo teisę pagal sutarties sąlygas planą. Darbuotojai norės patikrinti, ar jų darbdavio 401 (k) yra tokia nuostata, o darbdaviai gali apsvarstyti galimybę ją įtraukti, kad jų planas būtų patrauklesnis.