Kaip perskaityti 401(k) plano ataskaitas
Jei dalyvaujate a 401(k) planą darbe darbdavys privalo kiekvienais metais pateikti jums suvestinę metinę ataskaitą (SAR). Nors turbūt ne pats įdomiausias skaitymas, jame yra svarbios informacijos apie jūsų planą ir jo finansinę būklę. Šiame straipsnyje paaiškinama, ko ieškoti ataskaitoje.
Key Takeaways
- Jei dalyvaujate 401(k) plane, jūsų darbdavys privalo kiekvienais metais nemokamai pateikti suvestinę metinę ataskaitą (SAR).
- SAR siūlo glaustą informaciją apie jūsų planą ir jo finansavimą.
- Jei norite išsamesnės informacijos, jūsų darbdavys arba plano administratorius turėtų ją pateikti paprašius.
Kas yra suvestinė metinė ataskaita (SAR)?
Suvestinė metinė ataskaita (SAR) yra dokumentas, kurį darbdaviai turi automatiškai pateikti dabartiniams 401(k) plano dalyviams ir visiems, kurie gauna išmokas pagal planą. SAR išdavimo terminas yra devyni mėnesiai nuo plano metų pabaigos arba du mėnesiai po termino data, kada darbdavys ir plano administratorius turi pateikti vyriausybei 5500 formą, įskaitant bet kurią plėtiniai.
Formoje 5500, oficialiai pavadintoje Metinis grąžinimas / ataskaita apie išmokų darbuotojams planą, pateikiama informacija Darbuotojų išmokų saugos administracija (EBSA), Vidaus pajamų tarnyba (IRS), ir Pensijų išmokų garantijų korporacija (PBGC) apie plano finansavimą, jo aktyvių ir pensininkų skaičių ir kitus dalykus.
Suvestinėje metinėje ataskaitoje 5500 formoje pateikta informacija apibendrinta įstatymų nustatyta tvarka lengvai skaitoma forma. (Dalyviai, norintys pamatyti visą 5500 formą, taip pat turi teisę jos paprašyti plano administratoriaus.)
Kaip perskaityti 401(k) plano suvestinę metinę ataskaitą
Be tam tikros pagrindinės informacijos apie jūsų planą pradžioje ir popierinių dokumentų ruošinį Sumažinimo akto pareiškimo pabaigoje jūsų plano suvestinė metinė ataskaita susideda iš trijų pagrindinių skyriai:
- Pagrindinė finansinė ataskaita
- Minimalūs finansavimo standartai
- Jūsų teisės gauti papildomą informaciją
Toliau apžvelgsime kiekvieną skyrių ir tai, ką iš jo galite sužinoti:
Pagrindinė finansinė ataskaita
Čia rasite praėjusių metų plano išlaidų suvestinę, įskaitant dalyviams ir naudos gavėjams išmokėtus pinigus ir administracinių išlaidų sumą.
Finansinėje ataskaitoje taip pat bus nurodyta, kiek pinigų iš viso plano turi atėmus savo dabartinius įsipareigojimus ir kaip tai palyginti su jos finansine padėtimi plano pradžioje metų. Be to, bus pranešta apie tai, kiek fondas gavo darbdavio įmokų, darbuotojų įmokų ir investicijų pajamų.
Jei planas apima draudimo sutartis, taip pat turėtų būti nurodytos už jas mokamos įmokos.
Minimalūs finansavimo standartai
Jei jūsų planui taikomi finansavimo reikalavimai, nustatyti Darbuotojų išėjimo į pensiją apsaugos įstatymas (ERISA), šis skyrius jums pasakys vieną iš dviejų dalykų. Arba per metus į planą buvo įnešta pakankamai pinigų, kad būtų įvykdyti minimalūs finansavimo standartai, arba nebuvo įnešta pakankamai pinigų.
Pastaruoju atveju jūsų ataskaitoje bus nurodyta deficito suma. Jei norite gauti daugiau informacijos, pvz., trūkumo priežasties ir ką jūsų darbdavys daro, kad jį ištaisytų, jūsų plano administratorius turėtų galėti juos pateikti.
Jei jūsų planui netaikomi ERISA finansavimo reikalavimai, ataskaitoje tai bus pažymėta.
Jūsų teisės gauti papildomą informaciją
Šiame paskutiniame skyriuje pateikiama informacija, kuri buvo įtraukta į jūsų plano 5500 formą, kurios nėra jūsų metinės ataskaitos santraukoje arba kuri ten nebuvo taip išsamiai aprašyta. Galite paprašyti visos ataskaitos arba tik jus dominančių dalių. Papildoma informacija gali apimti, pavyzdžiui, an
buhalterio ataskaita, rekvizitai apie mokėjimus paslaugų teikėjams, plano investicinio turto aprašymas ir kiti duomenys.
Tokiu atveju jūsų darbdavys gali imti mokestį už kopijavimą ir šie mokesčiai bus nurodyti čia.
Jei jūsų darbdavys nuspręs nutraukti 401 (k) planą, visi jūsų sąskaitoje esantys pinigai (įskaitant visas darbdavio įmokas) nuo tos datos bus visiškai gauti.
Kaip gauti 401(k) metinės ataskaitos suvestinę
Kaip minėta, jūsų darbdavys privalo kiekvienais metais automatiškai pateikti jums suvestinę metinę ataskaitą. Ataskaita nemokama.
Jei dėl kokių nors priežasčių negalite jo gauti iš savo darbdavio ar plano administratoriaus, taip pat galite prašyti a kopiją iš Darbuotojų išmokų saugos administracijos per savo „Ask EBSA“ tinklalapį arba paskambinę numeriu (866) 444-3272. Pašto adresas yra JAV darbo departamentas, EBSA, Viešojo atskleidimo kambarys, kambarys N-1513, 200 Constitution Ave. NW, Vašingtonas, D.C. 20210 m. Gali būti taikomas nominalus kopijavimo mokestis, teigia EBSA.
Kitos ataskaitos, kurias gali pateikti jūsų 401 (k) planas
Suvestinė metinė ataskaita yra tik vienas iš daugelio dokumentų, kuriuos galite gauti iš savo 401 (k) plano. Kiti:
- Suvestinio plano aprašas (SPD), kai pirmą kartą prisiregistruojate gauti planą
- Medžiagos modifikavimo (SMM) suvestinė, jei BPD pakeistas iš esmės, bet vietoj to galite gauti atnaujintą BPD
- Individualios sąskaitos išrašai kas ketvirtį arba kasmet
Kas yra suvestinio plano aprašymas?
Suvestinio plano aprašas (SPD) yra dokumentas, kurį jūsų darbdavys turi pateikti per 90 dienų nuo tada, kai jam taikomas 401 (k) planas. Jame aprašoma, kaip veikia jūsų planas, kaip kaupiamos naudos ir kaip jas reikalauti atėjus laikui. Jei BPD yra iš esmės pakeistas, turėtumėte gauti peržiūrėtą BPD arba medžiagos pakeitimo santrauką (SMM).
Kokia informacija turėtų būti 401(k) asmeninės paskyros ataskaitoje?
Jūsų asmeninės sąskaitos ataskaitoje, skirtoje 401(k), turėtų būti parodyta jūsų sąskaitos vertė ir kokia jos dalis turėtas, kiek prie jo prisidėjote jūs ir jūsų darbdavys, jūsų darbo metai pas tą darbdavį (tai svarbūs teisių įgijimui) ir jūsų nurodyti naudos gavėjai, be kitos informacijos.
Sąskaitos išrašą turėtumėte gauti ne rečiau kaip kas ketvirtį, jei vaidinate svarbų vaidmenį pasirenkant sąskaitos investicijas (kitaip galite gauti tik kartą per metus). Kai kurie darbdaviai juos išduoda kas mėnesį, o jūs taip pat galite pasiekti savo paskyrą, kai tik norite
prisijungęs. Jei radote kokių nors klaidų ar informacijos, dėl kurios kyla klausimų, susisiekite su plano administratoriumi, kad tai ištaisytų.
Ar 401(k) planus dengia federalinis draudimas?
Ne Skirtingai nuo daugelio tradicinių pensijų ar nustatytų išmokų planai, kurie yra apdrausti Pensijų išmokų garantijų korporacija (PBGC), 401(k) s ir kt nustatytų įmokų planus nėra federališkai apdrausti.
Esmė
Suvestinėje metinėje ataskaitoje, kurią kiekvienais metais gaunate nemokamai iš 401 (k) plano, yra pagrindiniai jūsų plano ir jo finansų duomenys. Jei norite išsamesnės informacijos, jūsų darbdavys arba plano administratorius turėtų ją pateikti paprašius, kartais už simbolinį mokestį.