Kaip perskaityti „Apple“ balansą

Investuotojams į Apple, Inc. (AAPL), investicija tikrai buvo vaisinga. Tiems, kurie vėluoja į vakarėlį ir svarsto galimybę investuoti į Cupertino plataus vartojimo prekių milžiną, gera vieta pradėti vertinti įmonę yra jos balansas.

Įmonės balanso lapas pateikia savo finansinės padėties vaizdą tam tikru momentu. Investuotojui, norinčiam suprasti įmonę ir jos potencialą, balansas yra geras vadovas.

„Apple“ balansą galima rasti bendrovės interneto svetainės skiltyje „Investuotojai“, pateikiant 10 tūkst. Saugumo ir Keitimo Komisija (SEC). Investuotojai taip pat gali pasiekti neaudituotą „Apple“ balansą, kurį ji išleidžia kartu su savo ketvirčio uždarbis.

Key Takeaways

„Apple“ balansą galima peržiūrėti SEC pateiktame 10-K dokumente, kurį galima rasti bendrovės interneto svetainės skiltyje „Investuotojai“.
Balansas, įskaitant Apple, yra suskirstytas į tris dalis: turtas, įsipareigojimai ir akcininkų nuosavybė. „Apple“ pastarąsias du sujungia į vieną antraštę.
Nuo rugsėjo mėn. 2021 m. 25 d. (bendrovės metų pabaigoje) „Apple“ bendras turtas siekia 351 mlrd. USD, įsipareigojimai – 287,91 mlrd. USD, o bendras akcininkų kapitalas – 63,09 mlrd. USD.
instagram viewer
„Apple“ turi stiprų einamąjį koeficientą, kuris įvertina jos trumpalaikį turtą, palyginti su jos trumpalaikiais įsipareigojimais, 1,07.
„Apple“ skolos ir nuosavybės santykis per pastaruosius penkerius metus augo, nes ji priima daugiau skolų, kad galėtų finansuoti akcijų supirkimą, padidinti dividendus ir augti.

Balanso komponentai

Įmonės balansas yra suskirstytas į jos turtą (arba tai, ką ji turi), įsipareigojimus (arba tai, ką ji turi). skolos) ir jos akcininkų nuosavybė (arba pinigai, kurie priklauso akcininkams išmokėjus visus įsipareigojimai).

Bendras jos turtas yra lygus akcininkų nuosavybės ir įsipareigojimų sumai. „Apple“ atveju nuo rugsėjo mėn. 2021 m. 25 d. (bendrovės metų pabaigoje), tai sudarė 351 mlrd. USD turto pusėje, visi įsipareigojimai siekė 287,91 mlrd. USD, o bendra suma akcininkų nuosavybė 63,09 mlrd.

Pinigai yra karalius

„Apple“ stipri grynųjų pinigų padėtis yra pagrindinė stiprybė. Bendrovė turi pinigų ir pinigų ekvivalentų už 34,94 mlrd. USD, taip pat turi 27,79 mlrd. apyvartinių vertybinių popierių (trumpalaikio turto pusėje), kurį galima lengvai konvertuoti į grynuosius pinigus. Ji taip pat turi ilgalaikių apyvartinių vertybinių popierių už 127,88 mlrd.

Taigi, jame yra daug grynųjų pinigų. Didžioji jų dalis yra laikoma užsienyje, o bendrovė turėtų sumokėti JAV mokesčius už pinigus, kad galėtų juos įvežti į šalį. Štai kodėl įmonė nori skolintis pinigų, kad galėtų užsiimti savo veikla akcijų supirkimas programa.

Gautinos sumos sudaro 26,28 mlrd. Tai reiškia sumas, kurias skolingos įmonės, su kuriomis ji užsiima, pvz., korinio ryšio tinklo operatoriai, mažmenininkai, didmenininkai ir vyriausybės bei švietimo klientai. Kredito pratęsimas verslo sandoriuose yra rizika, o „Apple“ turi kredito draudimą, kad apribotų savo riziką iki šios rizikos.

Bendrovė taip pat praneša apie 39,44 mlrd Nuosavybė, augalai ir įrenginiai Kategorija. Tai reiškia jo nuosavybės ir įrangos vertę, įvertinus su naudojimu susijusį nusidėvėjimą.

Įsipareigojimų pusė

Dabartiniai „Apple“ įsipareigojimai yra 125,48 mlrd. USD, įskaitant 54,76 mlrd. USD mokėtinas sumas arba sumą, kurią ji skolinga įmonėms, su kuriomis ji vykdo verslą, ir 6 mlrd. Komerciniai popieriai išduotas. Bendrovė išleido komercinių vekselių skolą, siekdama finansuoti tokias veiklas, kaip akcijų supirkimas, kurią įsipareigojo, taip pat dividendams išmokėti.

2,94 trilijono dolerių

„Apple“ rinkos kapitalizacija gruodžio mėn. 30, 2021.

Bendrovės bendra ilgalaikė skola siekia 109 milijardus JAV dolerių, į kurią įeina ir fiksuotos palūkanų normos skola, kurios palūkanų norma yra fiksuota, ir kintamos palūkanų normos skola, kurios palūkanų norma gali kilti.

Siekdama valdyti riziką, kad palūkanų normos gali svyruoti prieš bendrovę, „Apple“ taip pat ėmėsi veiksmų palūkanų normų apsikeitimo sandoriai. Kiti įmonės ilgalaikiai arba kurį laiką neapmokėti įsipareigojimai siekia 53,33 mlrd.

Balanso analizė

Kitas būdas suprasti Apple finansinę padėtį yra pažvelgti į tam tikrus rodiklius, kurie leidžia suprasti, kaip įmonė valdo savo verslą. Vienas iš pagrindinių koeficientų šiam tikslui yra esamas santykis, kuris parodo, kaip lengvai įmonė gali atsiskaityti su kreditoriais, jei to prireiktų.

Tai gaunama įvertinus Apple Turimas turtas prieš jos dabartiniai įsipareigojimai. „Apple“ atveju tai yra 1,07 (134,84 mlrd. USD / 125,48 mlrd. USD), o tai rodo, kad bendrovė turi pakankamai trumpalaikio turto, kad galėtų padengti savo einamuosius įsipareigojimus.

Žiūrint kiek kainuoja „Apple“. svertas, arba kiek skolų ji turi, palyginti su savo nuosavybės pozicija, taip pat suteikia investuotojams supratimą apie tai, kaip apdairiai valdoma jo skola. Per daug skolos, palyginti su akcijomis, rodo, kad įmonė turi per didelį svertą. Tai gali būti raudona vėliava, nes jei kils bėdų, ji turės mažiau vietos kvėpuoti.

Per pastaruosius kelerius metus „Apple“ kapitalo struktūra labai pasikeitė skolos ir nuosavybės santykis šoktelėjo nuo maždaug 1.43 2015 metais iki 4.56 2021 metais. Tai rodo, kad „Apple“ pritraukė daugiau pinigų, kuriuos panaudoja akcijų supirkimui dividendas didėja ir auga verslas.

Ko turėčiau ieškoti „Apple“ balanse?

Vertinant bet kokį balansą, įskaitant Apple, svarbu pažvelgti į bendrovės kapitalo struktūrą; kiek ji turi nuosavo kapitalo, palyginti su skola. Žvelgiant į grynuosius pinigus, pinigų ekvivalentus, trumpalaikę skolą ir ilgalaikę skolą, ši informacija bus pateikta. Taip pat naudinga naudoti finansinius rodiklius norint suprasti kapitalo struktūrą. Tokie rodikliai apima dabartinį santykį, greitąjį koeficientą ir skolos ir nuosavybės santykį. Taip pat svarbu pažvelgti į įmonės gautinas sumas ir mokėtinas sumas.

Kaip sužinoti, kiek grynųjų „Apple“ turi savo balanse

Norėdami sužinoti, kiek pinigų „Apple“ turi savo balanse, turėsite pasiekti naujausią SEC dokumentą. Tai gali būti metinė ataskaita arba kas ketvirtis. Eikite į balanso skyrių ir skiltyje „Turtas“, tada „Trumpalaikis turtas“ pirmas eilutės straipsnis bus „pinigai“.

Kokius finansinius rodiklius geriausia naudoti analizuojant „Apple“ balansą?

Geriausi finansiniai rodikliai, kuriuos galima naudoti analizuojant Apple balansą, yra dabartinis santykis, greitas santykis, skolos ir nuosavybės santykis bei apyvartinis kapitalas.

Esmė

„Apple“ balanso skaitymas neabejotinai rodo, kad ji yra gerai valdoma įmonė. Joje informacija pateikiama skaitytojui patogiu formatu ir nėra jokio reikšmingo poveikio nebalansiniams straipsniams, kurie galėtų supainioti tikrąją situaciją.

Investuotojai turėtų atkreipti dėmesį į tai, kad įmonės balanso lapas gali pablogėti, nes pasikeičia jos pajamų padėtis ir pramonės padėtis. Todėl prieš investuojant svarbu pažvelgti į naujausią jos balansą.