Ieguldījums jūsu HSA vs. Jūsu 401(k)
Veselības krājkonti (HSA) un 401(k) plāni piedāvā daudzi darba devēji Amerikas Savienotajās Valstīs. Gan HSA, gan 401(k) plāni var piedāvāt nodokļu priekšrocības, taču šiem diviem kontu veidiem ir atšķirīgi mērķi un noteikumi. Kāda ir atšķirība starp jūsu HSA un jūsu 401(k)?
Key Takeaways
- Augsta pašriska veselības plāns (HDHP) ļauj veikt iemaksas veselības krājkontā (HSA), kas palīdzēs jums ietaupīt kvalificētus medicīniskos izdevumus.
- Jūsu 401(k) ir pensijas uzkrājumu plāns, ko piedāvā daudzi darba devēji.
- Gan darba devēji, gan darbinieki var veikt iemaksas HSA un 401(k) s.
- Iemaksas jūsu HSA netiek apliktas ar nodokļiem, savukārt nodokļu noteikumi 401(k) plāniem ir atkarīgi no tā, vai jūsu 401(k) ir tradicionāls vai Roth.
Kā darbojas HSA
HSA ir krājkonts, kas savienots pārī ar a augsta pašriska veselības plāns (HDHP). 2022. gadā HDHP ir gada pašrisks 1400 USD vai vairāk privātpersonām un 2800 USD vai vairāk ģimenēm. Arī veselības plānam ir jābūt noteiktiem ierobežojumiem ārā no kabatas medicīniskie izdevumi. 2022. gadā kabatas izdevumi nedrīkst pārsniegt USD 7 050 par individuālu segumu un USD 14 100 par ģimenes segumu.
Lai veiktu HSA iemaksas, jums ir jābūt HDHP. Turklāt jūs nevarat saņemt citu veselības apdrošināšanu vai būt reģistrētam Medicare. Tāpat jūs nevar uzskatīt par apgādājamu, pamatojoties uz kāda cita nodokļu deklarāciju.
Parasti jūs nevarat izmantot savu HSA, lai samaksātu par prēmijas. Kontā esošos līdzekļus var izmantot, lai apmaksātu tādus izdevumus kā pašrisks, līdzmaksājumi un kopapdrošināšana.
Nauda kontā tiek uzkrāta bez nodokļiem, un jums ir iespēja ieguldīt HSA līdzekļus, lai potenciāli palielinātu savu peļņu.
Kā darbojas 401(k).
401(k) ir pensijas uzkrājumu plāns, kas ļauj darbiniekiem ieguldīt naudu ieguldījumu kontā, bieži vien veicot atskaitījumus no algas. Darba devēji var izvēlēties saskaņot visas vai dažas darbinieku 401(k) iemaksas. Parasti jums ir iespēja izvēlēties no dažādiem ieguldījumu veidiem, bieži vien ieguldījumu fondiem, savam 401(k).
Tradicionāli un Roth ir divi galvenie 401(k) plānu veidi, un nodokļu režīms ir galvenā atšķirība starp šīm divām iespējām. Izmantojot tradicionālo 401(k), jūs gaidīsit, lai samaksātu nodokļus, līdz izņemsiet naudu no konta, parasti pensijas gados. Izmantojot Roth 401(k), jūs iemaksājat naudu pēc nodokļu nomaksas, kas to nozīmē izņemšana jūsu pensijas gados būs bez nodokļiem.
Kādi ir iemaksu ierobežojumi?
Katru gadu, Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) nosaka iemaksu ierobežojumus HSA un 401(k) s. 2022. gadā privātpersonas var iemaksāt līdz USD 3650 savā HSA. Personas ar ģimenes veselības apdrošināšanu var iemaksāt līdz USD 7300. Personas, kuras ir 55 gadus vecas vai vecākas, var nopelnīt ikgadēju atgūšanas ieguldījums, papildu 1000 USD. Šie ierobežojumi ietver visas iemaksas, ko veic indivīds un darba devējs.
Ja veicat HSA iemaksas, kas pārsniedz IRS noteikto limitu, pārsnieguma summai parasti tiks piemērots 6% akcīzes nodoklis.
2022. gadā IRS noteica maksimālo 401 k) iemaksu 20 500 ASV dolāru apmērā. Ja esat 50 gadus vecs vai vecāks, jums ir tiesības veikt papildu iemaksas 6500 USD apmērā. 2022. gadā IRS ierobežo darba devēju un darbinieku iemaksas līdz 61 000 USD.
Ja jūs pārmērīgs ieguldījums jūsu 401(k), liekā summa jums ir jāatdod. Šī summa tiks uzskatīta par ar nodokli apliekamu ienākumu, un tiem tiek piemērots 10 % priekšlaicīgas sadales nodoklis.
Kādas ir nodokļu priekšrocības un apsvērumi?
Tiek ņemti vērā HSA nodokļu atvieglojumi kontiem. Jūsu iemaksas HSA ir atskaitāmas no nodokļiem, un jūsu darba devēja veiktās iemaksas nav iekļautas jūsu iemaksā bruto ienākumi. Turklāt ieņēmumi no jūsu HSA netiek aplikti ar nodokļiem, un sadale, ko izmantojat, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, arī ir bez nodokļiem. Jūs varat veikt beznodokļu izņemšanu, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus jebkurā vecumā.
Lai gan jūsu HSA var tikt izveidota ar jūsu darba devēja palīdzību, tā nav saistīta ar viņiem. Kontu un visus tajā esošos līdzekļus varat paņemt līdzi, ja maināt darbu vai aiziet pensijā. Jūs varat turpināt izmantot kontu pensijas laikā, lai apmaksātu medicīniskos izdevumus pensijā. Kad esat sasniedzis 65 gadu vecumu, varat sākt izmantot savus HSA līdzekļus nekvalificētiem izdevumiem, nemaksājot nodokļu sodu. Tā vietā jūs vienkārši maksāsit ienākuma nodoklis par līdzekļiem, kas izlietoti nekvalificētiem izdevumiem.
Nodokļu atlikšana ir viena no galvenajām tradicionālās 401(k) priekšrocībām. Jūsu iemaksātā nauda ir pirmsnodoklis, kas nozīmē, ka jūsu ar nodokli apliekamie ienākumi šajā gadā ir mazāki. Jums nav jāmaksā nodokļi par naudu savā tradicionālajā 401(k) līdz brīdim, kad sākat izņemt naudu pensijas gados. 401(k) s, atšķirībā no HSA, ir komplektā nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD).
Nauda tiek iemaksāta Roth 401(k) pēc ienākuma nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka jums nav nekādu nodokļu atskaitījumu tajos gados, kad veicat iemaksas. Veicot izņemšanu pensijas laikā, jums nebūs jāmaksā nekādi nodokļi.
Ņemiet vērā, ka naudas izņemšana no sava 401(k) pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas nozīmē, ka jums būs jāmaksā papildu ienākuma nodoklis 10% apmērā. Ja jūs atbilstat a grūtību izņemšana, jūs varat izvairīties no 10% soda, taču jums joprojām būs jāmaksā nodokļi.
Kā darbojas investīcijas 401(k)?
401(k) plāni parasti piedāvā kopfondu kas svārstās no konservatīva līdz agresīvam. Pirms izvēlēties, apsveriet savu riska tolerance, vecumu un summu, kas jums būs nepieciešama, lai dotos pensijā. Izvairieties no līdzekļiem ar augstām maksām un noteikti to dariet dažādot savus ieguldījumus, lai mazinātu risku, lai gan daudzi fondi jau ir diversificēti.
Kā notiek ieguldījumi HSA?
Varat arī izmantot naudu savā veselības krājkontā (HSA), ko ieguldīt iekšā akcijas un citi vērtspapīri, kas laika gaitā potenciāli ļauj gūt lielāku atdevi. Protams, galvenais, lai maksimāli palielinātu neiztērētās iemaksas, ir tās saprātīgi ieguldīt. Jūsu investīciju stratēģija jābūt līdzīgam tam, ko izmantojat citiem saviem pensijas līdzekļiem, piemēram, 401(k) plānam vai individuālajam pensijas kontam (IRA). Izlemjot, kā ieguldīt savus HSA aktīvus, noteikti ņemiet vērā savus portfolio kopumā tāpēc jūsu vispārējā diversifikācijas stratēģija un riska profils ir tur, kur vēlaties, lai viņi būtu.
Kad es varu veikt izņemšanu?
Jūs varat jebkurā laikā izņemt HSA, lai segtu kvalificētus medicīniskos izdevumus, nemaksājot nekādus nodokļus. Varat arī ietaupīt līdzekļus savā HSA, lai palīdzētu finansēt medicīniskos izdevumus pensionēšanās laikā. Kad esat sasniedzis 65 gadu vecumu, varat sākt izmantot savus HSA līdzekļus citiem izdevumiem, nemaksājot 20% soda naudu.
Ja izņemat naudu no sava 401(k) pirms 59½ gadu sasniegšanas, tas tiek uzskatīts par priekšlaicīga izstāšanās, kas parasti ir saistīts ar finansiāliem sodiem. Kad esat sasniedzis 59½, varat sākt izņemt naudu bez soda sankcijām.
Bottom Line
Jums var būt gan HSA, gan 401(k). Jūs varat izmantot pirmo, lai palīdzētu segt medicīniskos izdevumus, bet otrais palīdzēs jums ietaupīt pensijai. Parasti jūs varat izvēlēties noteiktu katras algas čeka summu, ko ieskaitīt savā HSA un 401(k). Jūsu darba devējs var arī veikt iemaksas abos kontos atkarībā no jūsu pabalstu paketes. Kā pensiju plānošanas rīkus varat izmantot gan savu HSA, gan 401(k).