Definitie van kalenderjaarervaring

Wat is een kalenderjaarervaring?

Een kalenderjaar ervaring wordt gebruikt in de verzekering branche om de "ervaring" van een verzekeringsmaatschappij aan te duiden tijdens een kalenderjaar. Ook bekend als een underwriting year experience of ongeval jaar ervaring, het is het verschil tussen de verdiende premies en de geleden verliezen (maar die zich niet noodzakelijk voordoen) binnen een boekhoudperiode van 12 maanden—ongeacht of de premies zijn ontvangen, of de verliezen zijn geboekt of betaald.

Inzicht in kalenderjaarervaringen

Wanneer een verzekeringsmaatschappij een polis schrijft of verlengt, ontvangt zij een verzekering premie als betaling voor zijn problemen. Deze inkomsten moeten de gewone bedrijfskosten overschrijden, samen met het geld dat aan klanten wordt uitbetaald in het geval dat ze een bevredigende verzekeringsclaim.

Het verschil tussen opbrengsten en kosten is het inkomen, of, in het geval van verzekeraars, de verzekeringsinkomsten. Een kalenderjaarervaring is het verzekeringsinkomen van de verzekeringsmaatschappij. Het vertelt ons de winst gegenereerd door zijn bedrijfsvoering door het meten van de premies, de hoeveelheid geld die een persoon of bedrijf betaalt voor een verzekeringspolis, en verliezen die gedurende de 12-maand in de boekhouding zijn geboekt kalender.

Verzekeraars verzeker mensen en bedrijven door de risico's en het bepalen van de premie die in rekening wordt gebracht om dat risico te verzekeren. Een kalenderjaarervaring wordt gebruikt om aan te geven of premies de verliezen van een verzekeraar effectief dekken.

De kalenderjaarervaring van een verzekeraar is daarom een ​​maatstaf voor hoe goed een bedrijf verzekeringen onderschrijft en voor zijn vermogen om risico's te evalueren. Om winstgevend te zijn, moeten kalenderjaarervaringen groter zijn dan 1.

Een kalenderjaarervaring berekenen

Een kalenderjaarervaring wordt op de volgende manier berekend:

Kalenderjaarervaring = Boekhoudkundig verdiende premie / geleden verliezen en Verliesaanpassingskosten (LAE), de kosten die gepaard gaan met het onderzoeken en afwikkelen van een verzekeringsclaim, voor alle verliezen.

Opgelopen maar niet gemeld (IBNR) verliezen en wijzigingen in verliesreserves— een schatting van het bedrag dat een verzekeringsmaatschappij zal moeten uitkeren voor toekomstige verzekeringsclaims op polissen die zij heeft afgesloten — wordt ook in aanmerking genomen bij het berekenen van verliezen.

Speciale overwegingen

Houd er rekening mee dat het bedrijf op een bepaald moment een premie kan verdienen of verlies kan maken en het geld dat aan die gebeurtenissen is gekoppeld later kan ontvangen of uitbetalen. Met andere woorden, dit betekent dat een kalenderjaarervaring niet noodzakelijkerwijs een maatstaf is voor hoeveel contanten een verzekeraar in een boekhoudperiode van 12 maanden heeft aangehouden, verzameld of uitbetaald.

Kalenderjaarervaring vs. Beleidsjaar ervaring

Verzekeraars gebruiken soms ook polisjaar ervaringen om verliezen te meten met verdiende premies.

Waar ze verschillen, is dat de kalenderjaarervaring kijkt naar verliezen uit claims die tijdens een bepaald jaar zijn gemaakt, terwijl de De ervaring van een polisjaar kijkt naar hoe een specifieke reeks polissen - de polissen die in de loop van het jaar van kracht worden - worden blootgesteld aan verliezen.