401 (k) en IRA-bijdragen: u kunt beide doen
Ook als u deelneemt aan een 401 (k) plan op het werk, je kunt nog steeds bijdragen aan een Roth IRA en/of traditionele IRA, zolang je de IRA's maar ontmoet toelatingseisen.U kunt mogelijk geen belastingaftrek krijgen voor uw traditionele IRA-bijdragen als u ook een 401 (k) heeft, maar dat zal niet invloed hebben op het bedrag dat u mag bijdragen - tot $ 6.000, of $ 7.000 met een inhaalbijdrage voor 50-plussers, voor 2021.
Het is meestal logisch om voldoende bij te dragen aan uw 401 (k) -account om de maximale bijpassende bijdrage van uw werkgever te krijgen. Maar daarna kan het toevoegen van een IRA aan uw pensioenmix u meer investeringsopties en mogelijk lagere kosten bieden dan uw 401 (k) kosten. Een Roth IRA geeft u ook een bron van belastingvrij inkomen bij pensionering.
Dit zijn de regels die u moet kennen.
Belangrijkste leerpunten
- Het hebben van een 401 (k) -account op het werk heeft geen invloed op uw geschiktheid om IRA-bijdragen te doen.
- Of uw traditionele IRA-bijdragen aftrekbaar zijn, hangt echter af van uw inkomen.
- Uw inkomen heeft ook invloed op hoeveel geld u eventueel in een Roth IRA kunt steken.
IRA-geschiktheids- en bijdragelimieten
De contributielimieten voor zowel traditionele als Roth IRA's zijn $ 6.000 per jaar, plus een inhaalbijdrage van $ 1.000 voor 50-plussers, voor zowel de belastingjaren 2020 als 2021. U kunt uw bijdragen over de twee typen verdelen, maar uw totale bijdrage is nog steeds beperkt tot $ 6.000 of $ 7.000. Traditionele en Roth IRA's hebben ook een aantal verschillende regels met betrekking tot uw bijdragen.
Voor een traditionele IRA
Bijdragen aan een traditionele IRA zijn vaak fiscaal aftrekbaar. Maar als u gedekt bent door een 401(k) of een ander door de werkgever gesponsord plan, is uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) bepaalt hoeveel van uw bijdrage u eventueel kunt aftrekken.De volgende tabel splitst het op:
Aftrekbaarheid van IRA-bijdragen als u ook een werkgeversplan heeft (2021) | ||||
---|---|---|---|---|
Status belastingaangifte |
Inkomen om volledige premie af te trekken |
Inkomen voor gedeeltelijke aftrek |
Boven dit inkomen geen aftrek |
Bijdragelimiet |
Enkel |
Minder dan $ 66.000 |
$ 66.000 tot $ 76.000 |
Meer dan $ 76.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Getrouwd, met je eigen 401(k) |
Minder dan $ 105.000 |
$ 105.000 tot $ 125.000 |
Meer dan $ 125.000 |
$ 6.000 per stuk + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Getrouwd, echtgenoot heeft een 401 (k) |
Minder dan $ 198.000 |
$ 198.000 tot $ 208.000 |
Meer dan. $208,000 |
$ 6.000 per stuk + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Getrouwd met eigen 401(k), eigen aangifte indienen |
$0 |
$ 0 tot $ 10.000 |
Meer dan $10.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
IRS-publicatie 590-A legt uit hoe u uw aftrekbare bijdrage kunt berekenen als u of uw echtgenoot wordt gedekt door een 401 (k) -plan.
Zelfs als u niet in aanmerking komt voor een aftrekbare bijdrage, kunt u nog steeds profiteren van de belastinguitgestelde investeringsgroei in een IRA door een niet-aftrekbare bijdrage te leveren. Als u dat doet, moet u de IRS indienen Formulier 8606 met uw belastingaangifte van het jaar.
Voor een Roth IRA
Met Roth IRA's, die vooraf geen belastingvoordeel bieden, maakt het niet uit of u een werkgeversplan hebt. Hoeveel u kunt bijdragen, of helemaal niet, is gebaseerd op uw belastingaangiftestatus en uw inkomen voor het jaar.
Deze tabel toont de huidige inkomensgrenzen:
Roth IRA-bijdragen (2021) | ||||
---|---|---|---|---|
Status belastingaangifte |
Inkomen voor volledige bijdrage |
Inkomen voor gedeeltelijke premie |
Geen bijdrage toegestaan |
Bijdragelimiet |
Enkel |
Minder dan $ 125.000 |
$ 125.000 tot $ 140.000 |
Meer dan $ 140.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Gehuwd, gezamenlijk indienen |
Minder dan $ 198.000 |
$ 198.000 tot $ 208.000 |
Meer dan $208.000 |
$ 6.000 per stuk + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Getrouwd, apart indienen |
$0 |
$ 0 tot $ 10.000 |
Meer dan $10.000 |
$ 6.000 + $ 1.000 meer als je 50+ bent |
Echtelijke IRA's
Om bij te dragen aan een IRA, moet u over het algemeen hebben: verdiend inkomen. Er is echter een uitzondering voor gehuwde paren waarbij slechts één echtgenoot buitenshuis werkt. Dat is een echtgenote IRA. Het stelt de werkende echtgenoot in staat om bij te dragen aan een IRA van een niet-werkende echtgenoot en maar liefst het pensioensparen van het gezin te verdubbelen. U kunt een echtelijke IRA openen als een traditioneel of een Roth-account.
Wat als u te veel bijdraagt?
Als u ontdekt dat u meer hebt bijgedragen aan uw IRA dan is toegestaan, wilt u het bedrag van uw overbijdrage, en snel. Als u dit niet tijdig doet, kunt u jaarlijks 6% accijns betalen over het bedrag dat de limiet overschrijdt.
De boete wordt kwijtgescholden als u het geld opneemt voordat u aangifte doet van het jaar waarin de premie is betaald.Je zult ook moeten bereken wat uw overtollige bijdragen verdienden terwijl ze in de IRA waren en ook dat bedrag van de rekening opnemen.
De beleggingswinst moet ook worden opgenomen in uw bruto jaarinkomen en dienovereenkomstig worden belast.Bovendien, als u jonger bent dan 59 ½, bent u een boete van 10% voor vervroegde opname verschuldigd over dat bedrag.