Kan een voormalige echtgenoot IRA-activa erven die door de ex zijn achtergelaten?

Echtscheiding verandert meestal niet begunstigde aanwijzing tenzij de echtscheidingsbeschikking voorziet in een wijziging ervan. Individuele pensioenrekeningen (IRA's) zijn niet anders.

Men zou kunnen stellen dat de eigenaar van een IRA wil dat de ex-echtgenoot de begunstigde van deze IRA blijft, tenzij een gerechtelijk bevel anders bepaalt. Behoudens een gerechtelijk bevel, heeft een voormalige echtgenoot waarschijnlijk recht op het ontvangen van de activa in de IRA. Dat is met name het geval wanneer de ex-echtgenoot een bij naam genoemde begunstigde is op het moment van het overlijden van de IRA-eigenaar.

Uitzonderingen voor gemeenschapseigendommen

De situatie kan veranderen als de overledene woonde in een gemeenschap of echtelijke eigendom staat. Deze staten omvatten Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin.

Stel dat de IRA-eigenaar in een van deze staten woonde en zijn of haar huidige echtgenoot niet als enige noemde? primaire begunstigde. Dan is de aanduiding van de ex-echtgenoot mogelijk niet geldig als de huidige echtgenoot niet heeft ingestemd met een dergelijke aanduiding.

In een gemeenschap van goederen kan het recht van de langstlevende echtgenoot op de IRA-activa worden beperkt tot wat door de staatswet als huwelijksvermogen wordt gedefinieerd. Zelfs dat kan worden beperkt tot een percentage van het totale bedrag. Sommige staten definiëren bijvoorbeeld huwelijksvermogen als het vermogen dat tijdens het huwelijk wordt verdiend en beperken het recht van de echtgenoot tot 50% van dat vermogen.

IRA's en echtscheidingsregelingen

Pensioenrekeningen spelen steeds vaker een rol in echtscheidingsconvenanten en vermogensverdelingen. Aan de andere kant komt het vaak voor dat een IRA-eigenaar sterft zonder de aanduiding van de begunstigde te wijzigen na een echtscheiding. Vaak is de oorzaak gewoon vergeetachtigheid.

Sommige langstlevende echtgenoten hebben deze zaken voor de rechter gedaagd. Ze waren van mening dat de IRA-eigenaren van plan waren hen als begunstigden aan te wijzen. Als een dergelijk geschil ontstaat, zal de IRA conciërge beslag leggen op het vermogen en wachten op een uitspraak van de rechtbank. De curator zal zich in het algemeen aan de beslissing van de rechtbank houden. Bij gebrek aan kennisgeving van enig geschil, zal de IRA-bewaarder de activa betalen aan de begunstigde op het moment van overlijden van de IRA-eigenaar.

IRA-activa splitsen bij een echtscheiding

In veel opzichten is de beste aanpak om IRA's verdelen tijdens een scheiding. Door de kwestie van IRA's aan te pakken als onderdeel van een echtscheiding, is het mogelijk om onverwachte overdrachten aan een ex-echtgenoot na een overlijden te voorkomen.

Er zijn ook potentiële belastingvoordelen aan het verdelen van een IRA als onderdeel van een echtscheiding. Het verkeer van geld tussen IRA's als onderdeel van de echtscheiding kan tellen als een belastingvrije overdracht. Het kan echter moeilijk zijn voor individuen om de overdracht correct uit te voeren en het juiste papierwerk in te vullen. Als u het niet goed doet, kan dit leiden tot een vervroegde uitbetaling boete.Een financieel professional inhuren is vaak de beste oplossing.

Wanneer een echtscheiding plaatsvindt, is het ook tijd om de primaire begunstigde te veranderen. Als er kinderen zijn, kunnen zij de nieuwe erfgenamen van de IRA worden. Broers en zussen zijn een andere populaire keuze. Ten slotte kan een nieuwe echtgenoot worden aangewezen als begunstigde na hertrouwen.