Hoe moet ik de financiële overzichten van een bedrijf analyseren?

Het betaamt investeerders om te profiteren van de schat aan informatie in de financiële overzichten van een bedrijf om hen te helpen het bedrijf te evalueren als een potentiële investering. In termen van algehele winstgevendheid is het netto-inkomen het voor de hand liggende uitgangspunt bij het analyseren van een financieel overzicht. Dit bottom-line dollarbedrag op a winst- en verliesrekening van het bedrijf is een uitstekende indicator van winstgevendheid omdat het een waarde hecht aan het bedrag dat een bedrijf binnenkrijgt, zodra alle productiekosten, afschrijvingen, belastingen, rente en andere kosten zijn afgetrokken. Het netto-inkomen mag echter niet uitsluitend worden gebruikt bij het evalueren van een bedrijf.

Operationele winstmarge

De bedrijfswinstmarge is een andere belangrijke indicator van winstgevendheid en efficiëntie die het bedrag dat een bedrijf verdient vóór rente vergelijkt, en belastingen op verkopen worden berekend. De marge helpt analisten en potentiële investeerders te meten hoe succesvol bedrijfsmanagers zijn in het beheersen van kosten en het genereren van inkomsten. Een hoge bedrijfswinstmarge geeft sterk aan dat een bedrijf de kosten slim beheert en omzet genereert.

Aandelenprijs en winstgevendheid voor aandeelhouders beoordelen

Financiële overzichten kunnen worden gebruikt om de aandelenkoers van het bedrijf en de winstgevendheid voor aandeelhouders te beoordelen. Een verscheidenheid aan metrische gegevens zijn nuttig in dit proces. Winst per aandeel (EPS) is een indicator van het rendement op de investering en toont de winstgevendheid per aandeel van een bedrijf. De koers-winstverhouding (P/E) gebruikt de EPS van een aandeel, vergeleken met de huidige aandelenkoers, voor evaluatiedoeleinden. De prijs-to-book (P/B) verhouding wordt beschouwd als een fundamentele waardemaatstaf voor beleggers, omdat het de marktwaardering van het bedrijf in verhouding tot zijn intrinsieke waarde onthult.

Dividend Uitbetalingsratio

De dividend uitbetalingsratio is een andere nuttige maatstaf die de groei, financiële stabiliteit en het aan aandeelhouders betaalde rendement van een bedrijf meet. De dividenduitkeringsratio berekent het percentage van de bedrijfswinsten dat wordt uitbetaald aan aandelenbeleggers, in de vorm van dividenden. Hoe hoger de ratiowaarde, hoe betrouwbaarder de inkomsten van een bedrijf dividenduitkeringen kunnen ondersteunen en hoe stabieler een bedrijf wordt geacht te zijn. Ingehouden winsten, het aantal winsten dat niet als dividend aan aandeelhouders wordt uitgekeerd, geeft aan welk deel van de winst een bedrijf herinvesteert in de uitbreiding van zijn bedrijf.

Activa en passiva

De uitsplitsing van activa en passiva op de balans van een bedrijf biedt beleggers een betrouwbaar momentopname van de algehele financiële gezondheid van het bedrijf, evenals zijn schuldensituatie. Schuldratio's, zoals de huidige verhouding, die kan worden berekend op basis van de informatie in de financiële overzichten, stelt analisten in staat om het vermogen van een bedrijf om uitstaande schulden af ​​te handelen te beoordelen. Belangrijk kapitaaluitgaven kan worden gebruikt bij het evalueren van de huidige financiële toestand van een bedrijf en kan het groeipotentieel telegrafisch weergeven.