Wat is de formule voor het berekenen van werkkapitaal in Excel?

Werkkapitaal wordt gebruikt in fundamentele analyse om de financiële gezondheid en efficiëntie van een bedrijf op korte termijn te bepalen. Het werkkapitaal van een bedrijf wordt berekend door de kortlopende schulden van zijn vlottende activa.

Voorbeeld ter illustratie van de werkkapitaalformule in Excel

Om de efficiëntie en financiële gezondheid op korte termijn van Facebook Inc. en Twitter Inc., bekijk de balansen van de respectievelijke bedrijven. Voor de periode eindigend in december Op 31 december 2017 had Facebook totale vlottende activa van $ 48,56 miljard en totale kortlopende verplichtingen van $ 3,76 miljard.In diezelfde periode had Twitter totaal vlottende activa van $ 5,32 miljard en totale kortlopende schulden van $ 583,28 miljoen.

Klik in Excel met de rechtermuisknop op de kolommen A, B en C en klik met de linkermuisknop op Kolombreedte. Wijzig de waarde in 28 voor elke respectieve kolom. Klik vervolgens op OK. Voer "Facebook" in cel B1 en "Twitter" in cel C1 in.

Voer vervolgens "Totaal kortlopende activa" in cel A2, "Totaal kortlopende verplichtingen" in cel A3 en "Werkkapitaal" in cel A4 in.

Voer "= 48,56" in cel B2 en "= 3,76" in cel B3 in. Het werkkapitaal van Facebook wordt berekend door de formule "=B2-B3" in cel B4 in te voeren. Het resulterende werkkapitaal van Facebook is $ 44,8 miljard.

Voer vervolgens "=5.32" in cel C2 en "=.583" in cel C3 in. Twitter's werkkapitaal wordt berekend door de formule "=C2-C3" in cel C4 in te voeren. Het resulterende werkkapitaal van Twitter is $ 4,74 miljard.

Aangezien de vlottende activa van Facebook de kortlopende schulden overtreffen, is het onwaarschijnlijk dat Facebook op korte termijn moeite zal hebben om zijn schuldeisers terug te betalen. Evenzo zal Twitter zijn schuldeisers waarschijnlijk op korte termijn terugbetalen. (Voor verwante literatuur, zie "Hoe werkkapitaal werkt.")