Nettowaardedefinitie: typen en hoe te berekenen

Wat is de nettowaarde?

Nettowaarde is de waarde van de activa een persoon of bedrijf bezit, minus de schulden ze zijn verschuldigd. Het is een belangrijke maatstaf om de gezondheid van een bedrijf te meten en biedt een nuttige momentopname van zijn huidige financiële positie.

Nettowaarde begrijpen

De nettowaarde wordt berekend door alle verplichtingen van de activa af te trekken. Een actief is alles wat in eigendom is en geldwaarde heeft, terwijl verplichtingen verplichtingen zijn die middelen uitputten, zoals leningen, te betalen rekeningen (AP), en hypotheken.

Het vermogen kan worden omschreven als positief of als negatief, waarbij de eerste betekent dat activa groter zijn dan verplichtingen en de laatste dat verplichtingen groter zijn dan activa. Positief en toenemend vermogen geeft goed aan financiële gezondheid. Een dalend vermogen is daarentegen een reden tot bezorgdheid, aangezien dit zou kunnen duiden op een daling van de activa ten opzichte van de verplichtingen.

De beste manier om het vermogen te verbeteren is om ofwel de verplichtingen te verminderen terwijl de activa constant blijven of stijgen, of de activa te verhogen terwijl de verplichtingen constant blijven of dalen.

Soorten nettowaarde

Het vermogen kan worden toegepast op individuen, bedrijven, sectoren en zelfs landen.

Nettowaarde in het bedrijfsleven

In het bedrijfsleven is het vermogen ook bekend als boekwaarde of eigen vermogen. De balans wordt ook wel een vermogensverklaring genoemd. De waarde van het eigen vermogen van een onderneming is gelijk aan het verschil tussen de waarde van de totale activa en de totale passiva. Merk op dat de waarden op de balans van een bedrijf historische kosten of boekwaarden benadrukken, niet de huidige marktwaarden.

Lenders onderzoeken het vermogen van een bedrijf om te bepalen of het financieel gezond is. Als de totale passiva groter zijn dan de totale activa, a schuldeiser misschien niet al te veel vertrouwen hebben in het vermogen van een bedrijf om zijn leningen terug te betalen.

Een consistent winstgevend bedrijf zal een stijgend vermogen registreren of boekwaarde zolang deze winst niet volledig als dividend aan de aandeelhouders wordt uitgekeerd. Voor een publieke onderneming, zal een stijgende boekwaarde vaak gepaard gaan met een stijging van de waarde van de aandelenkoers.

Nettowaarde in persoonlijke financiën

Het vermogen van een individu is simpelweg de waarde die overblijft na aftrek van verplichtingen van activa.

Voorbeelden van verplichtingen, ook wel schulden genoemd, zijn onder meer: hypotheken, creditcardsaldi, studieleningen en autoleningen. De activa van een persoon omvatten ondertussen de saldi van betaal- en spaarrekeningen, de waarde van effecten zoals aandelen of obligaties, de waarde van onroerend goed, de marktwaarde van een auto, et al. Wat er overblijft na de verkoop van alle activa en het afbetalen van persoonlijke schulden, is het vermogen.

Mensen met een aanzienlijk vermogen staan ​​bekend als: vermogende particulieren (HNWI), en vormen de belangrijkste markt voor vermogensbeheerders en beleggingsadviseurs. Beleggers met een nettowaarde, exclusief hun hoofdverblijfplaats, van ten minste $ 1 miljoen - alleen of samen met hun echtgenoot—zijn "geaccrediteerde investeerders" in de ogen van de Securities and Exchange Commission (SEC), en mogen daarom investeren in niet-geregistreerde effecten aanbod.

Netto waarde voorbeeld

Overweeg een stel met de volgende troeven:

• Hoofdverblijf ter waarde van $ 250.000,
• Een investering portefeuille met een marktwaarde van $ 100.000,
• Auto's en andere activa ter waarde van $ 25.000.

Tot de verplichtingen behoren:

• Een uitstaand hypotheeksaldo van $ 100.000
• Een autolening van $ 10.000

Het vermogen van het paar zou daarom worden berekend als:

[$250,000 + $100,000 + $25,000] - [$100,000 + $10,000] = $265,000.

Stel dat vijf jaar later de financiële positie van het paar verandert: de woningwaarde is $ 225.000, investeringsportefeuille $ 120.000, spaargeld $ 20.000, auto's en andere activa $ 15.000; hypothecaire lening saldo $ 80.000, en autolening $ 0 omdat het werd afbetaald. Op basis van deze nieuwe cijfers zou het vermogen vijf jaar later zijn:

[$225,000 + $120,000 + $20,000 + $15,000] - $80,000 = $300,000.

Het vermogen van het paar is met $ 35.000 gestegen, ondanks de waardedaling van hun woning en auto. Zoals we hierboven kunnen zien, werden deze dalingen meer dan gecompenseerd door stijgingen van andere activa, in dit geval de beleggingsportefeuille en spaargelden, evenals een daling van de schulden.

Speciale overwegingen

Negatief vermogen

EEN negatief vermogen resultaten als de totale schuld groter is dan de totale activa. Als de som van de creditcardrekeningen van een persoon, energierekeningen, uitstaande hypotheekbetalingen, auto- leningsrekeningen en studieleningen hoger zijn dan de totale waarde van hun contanten en investeringen, zal het vermogen zijn negatief.

Negatief vermogen is een teken dat een persoon of gezin zijn energie moet richten op schuldvermindering. Een zwaar budget, gebruik van schuldverminderingsstrategieën zoals: de schuldensneeuwbal of schuldenlawine, en misschien kan het onderhandelen over sommige schulden met schuldeisers soms mensen helpen uit een negatief nettowaardegat te klimmen en hun middelen op te bouwen. Vroeg in het leven is een negatief vermogen niet ongewoon - studieleningen betekenen dat zelfs de meest voorzichtige met geld jonge mensen kunnen beginnen met meer tegoeden dan ze bezitten. Gezinsverantwoordelijkheden of een onverwachte ziekte kunnen mensen ook in het rood duwen.

Als niets anders heeft gewerkt, faillissementsbescherming aanvragen om een ​​deel van de schuld weg te werken en te voorkomen dat crediteuren proberen deze te innen, zou de meest geschikte oplossing kunnen zijn. Sommige verplichtingen, zoals kinderbijslag, alimentatie, belastingen en vaak studiefinanciering—kan niet worden geloosd. Het is ook de moeite waard om in gedachten te houden dat een faillissement voor rekening van een individu blijft kredietrapport voor vele jaren.