U kunt nu meer sparen voor uw pensioen: contributielimieten voor 2021

De Internal Revenue Service (IRS) heeft aangekondigd dat de contributielimieten voor 401 (k) s, IRA's, 403 (b) accounts, de meeste 457-plannen, de spaarplannen van de overheid en andere gekwalificeerde pensioenrekeningen blijven hetzelfde in 2021. Wie meedoet aan deze plannen kan hetzelfde bedrag opzij zetten als in 2020. Bovendien zijn de inkomenskwalificaties voor een Roth IRA en de vereisten om uw bijdragen aan een traditionele IRA fiscaal aftrekbaar te maken en om het spaarkrediet te claimen, bijgewerkt voor 2021.

Hier is een samenvatting van de contributie- en beperkingsniveaus voor 2021.

Individuele pensioenrekeningen (IRA's)

De jaarlijkse premiegrens voor traditionele IRA's en Roth IRA's hetzelfde blijven voor 2021:

• Wat kunt u bijdragen voor 2020: $6,000
• Wat u kunt bijdragen voor 2021: $6,000

Fiscaal voordelige pensioenregelingen voor werkgevers

Jaarlijkse bijdragen aan uw 401(k), 403(b), de meeste 457-abonnementen, en Spaarplan voor zuinigheid hetzelfde blijven voor 2021:

• Wat kunt u bijdragen voor 2020: $19,500
• Wat u kunt bijdragen voor 2021: $19,500

Traditionele IRA-bijdragen: meer verdienen en toch aftrekken

Over het algemeen zijn bijdragen aan een traditionele IRA fiscaal aftrekbaar in het jaar dat u de bijdrage levert. Als u of uw echtgeno(o)t(e) (als u samen belastingaangifte als gehuwde aangifte doet) echter gedekt zijn door een pensioenregeling op het werk, zijn uw bijdragen mogelijk niet aftrekbaar, afhankelijk van uw inkomen.

Het goede nieuws van vandaag: Het bedrag dat u kunt verdienen en toch aftrekken van deze premies is voor 2021 gestegen. Dit zijn de nieuwe uitfaseringsbereiken, uit de IRS-aankondiging van deze wijzigingen:

• Voor alleenstaande belastingbetalers die onder een pensioenregeling op de werkplek vallen, is het uitfaseringsbereik $ 66.000 tot $ 76.000, een stijging van $ 65.000 tot $ 75.000.
• Voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen, waarbij de echtgenoot die de IRA-bijdrage levert, wordt gedekt door een pensioenregeling op de werkplek, is het uitfaseringsbereik $ 105.000 tot $ 125.000, van $ 104.000 tot $ 124.000.
• Voor een IRA-bijdrager die niet wordt gedekt door een pensioenregeling op de werkplek en getrouwd is met iemand die wel gedekt is, de aftrek wordt afgebouwd als het inkomen van het paar tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt, een stijging van $ 196.000 en $ 206.000.

Meer belastingbetalers komen in aanmerking voor een Roth IRA

Er zijn veel voordelen aan het sparen van uw geld in een Roth IRA in plaats van een traditionele, vooral dat uw uitkeringen bij pensionering volledig belastingvrij zijn en dat er geen vereiste minimale distributies (RMD's). Er zijn echter inkomensbeperkingen voor wie in aanmerking komt voor een Roth. Ook voor 2020 zijn deze fors versoepeld. Hier is hoe de IRS het beschrijft:

Het inkomensafbouwbereik voor belastingbetalers die bijdragen leveren aan een Roth IRA is $ 125.000 tot $ 140.000 voor alleenstaanden en gezinshoofden, een stijging van $ 124.000 tot $ 139.000. Voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, is het inkomensafbouwbereik $ 198.000 tot $ 208.000. Het uitfaseringsbereik voor een getrouwde persoon die een afzonderlijke aangifte indient die bijdragen levert aan een Roth IRA is niet onderworpen aan een jaarlijkse aanpassing van de kosten van levensonderhoud en blijft $ 0 tot $ 10.000.

U kunt meer verdienen en het krediet van de spaarder nemen

De Belastingkrediet voor spaarders (ook bekend als het Pensioenspaarpremies) stelt werknemers met een laag en gemiddeld inkomen in staat om een belastingkrediet van maximaal $ 1.000 voor bijdragen aan een traditionele of Roth IRA, of aan een door de werkgever gesponsord 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP of 457 overheidsplan.

Dit is volgens de IRS als volgt veranderd: de inkomenslimiet voor 2021 voor het opnemen van dit krediet steeg tot $ 66.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, een stijging van $ 65.000; $ 49.500 voor gezinshoofden; en $ 33.000 voor alleenstaanden en getrouwde individuen die afzonderlijk indienen.

Andere wijzigingen in gekwalificeerde pensioenregelingen

Als u gedekt bent door compensatielimieten of keuze uitstel, een sleutelmedewerker bent, of kan worden gedefinieerd als een sterk gecompenseerde werknemer, en een aandelenbezitsplan voor werknemers, een september of EENVOUDIGE IRA plan, of andere pensioenvoorzieningen die onder de IRS-code vallen, kunnen de voorzieningen die u dekken ook zijn gewijzigd.

Deze bepalingen zijn vastgelegd in IRS-kennisgeving 2018-83. Raadpleeg uw belastingadviseur voor meer informatie.

Inhaalbijdragen

Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u uw bijdragen verhogen om u te helpen sparen naarmate uw pensioen dichterbij komt. De extra bedragen die u opzij kunt zetten voor uw pensioen zijn voor 2021 niet gewijzigd.

Inhaalbijdragen zijn nog steeds:

• $ 1.000 meer per jaar voor een traditionele of Roth IRA
• $ 6.500 meer voor een 401 (k), 403 (b), de meeste 457 plannen en het Thrift Savings Plan van de federale overheid

Het komt neer op

Deze veranderingen moeten belastingbetalers helpen om nog meer te sparen voor hun pensioen in 2021. De limieten van 2020 gelden voor de belastingen die u vóór 15 juli 2021 indient. Vergeet niet dat u tot de belastingdeadline van juli 2021 kunt bijdragen aan uw traditionele of Roth IRA voor 2020.