Definitie van belastingvrije sector

Wat is de belastingvrije sector?

De belastingvrije sector kan verwijzen naar ofwel een marktniche bestaande uit investeringsvehikels of: non-profit organisaties die zijn vrijgesteld van federale belastingen.

De term wordt meestal geassocieerd met een reeks investeringen die loont belastingvrije rente of dividenden. De sector omvat obligaties, bankbiljetten, leases, obligatiefondsen, beleggingsfondsen, geldmarktfondsen, trusts, levensverzekeringen, Roth IRA verdiende inkomsten, Coverdell Education-spaarrekeningen uitkeringen, uitkeringen van gezondheidsspaarrekeningen en vaste lijfrentes.

De meeste investeringsvehikels in de belastingvrije sector zijn gemeentelijke obligaties; De Amerikaanse regelgeving verbiedt de federale overheid belasting te heffen op schuldvorderingen die worden aangeboden door lokale en staatsoverheidsinstanties.

deze belasting vrijstellingen beleggers prikkels bieden om laagrentende aankopen te doen staatsobligaties in plaats van bedrijven met een hoger rendement vastrentende effecten.

gemeentelijke obligaties, of munis, zijn de meest bekende belastingvrije investering. de gemeentelijke obligatiemarkt stelt lokale en deelstaatregeringen in staat obligaties uit te geven om fondsen te werven om verschillende projecten te betalen. De meeste muni's zijn belastingvrij, maar de belastingstatus is afhankelijk van hoe de obligaties worden gebruikt. Daarnaast bieden verschillende muni's en andere belastingvrije beleggingen een lager rendement dan belastbare beleggingen. (Schatkistpapier, bankbiljetten en obligaties zijn onderworpen aan federale inkomstenbelasting.)

Wat zijn gemeentelijke obligaties?

Gemeentelijke obligaties zijn schuldvorderingen die zijn uitgegeven door gemeenten, staten, luchthavens, schooldistricten en andere openbare entiteiten om openbare projecten te financieren, zoals scholen, snelwegen, watersystemen, energiebedrijven, volkshuisvesting en ziekenhuizen. Muni's hebben meestal een lagere opbrengst in vergelijking met belastbare obligaties vanwege de belastingvrije status.

De betaalde rente verschilt per staat en doel. Als een belegger obligaties koopt die in zijn staat zijn uitgegeven, is de rente vrij van inkomstenbelasting.Munis verlagen het risico op wanbetaling en in een portefeuille kan dit vaak de impact van beurs wisselvalligheid.

Soorten belastingvrije obligaties

Er zijn twee soorten belastingvrije gemeentelijke obligaties, ingedeeld naar de manier waarop het geleende geld wordt terugbetaald: algemene verplichting obligaties en inkomstenobligaties.

Uitgevende instellingen van gemeentelijke overheidsobligaties bieden een garantie, aangezien de belastingdienst doorgaans geld inzamelt om eventuele obligatieverplichtingen terug te betalen. Inkomsten uit tolgelden, huren of kosten van infrastructuren dekken inkomstenobligaties en worden uitsluitend gebruikt om terug te betalen inkomsten obligatie verplichtingen.

Gemeentelijke obligatie-uitgevers

De meeste muni's betalen geen rente tot de vervaldag of dragen rente tegen een vast of variabele rente. De terugbetalingstermijnen variëren van enkele maanden tot 30 jaar of langer. Een onafhankelijk ratingbureau bepaalt de waarschijnlijkheid van de terugbetaling van gemeentelijke obligaties en, voor algemene doeleinden, de kwaliteit van de obligatie. De drie belangrijkste ratingbureaus voor muni-obligaties in de VS zijn: Standard & Poor's, Fitch, en Moody's.

Belastingvrije organisaties en bedrijven

De belastingvrije sector verwijst ook naar non-profitorganisaties die geen federale belastingen betalen. Deze organisaties zijn verplicht om specifieke documenten in te dienen bij de Belastingdienst (IRS), die u kunt controleren. De belastingvrije sector, zoals gedefinieerd door de IRS, omvat meer dan 1,7 miljoen bedrijven in verschillende sectoren.

(Bijdragen voor het goede doel aan gekwalificeerde non-profitorganisaties kan fiscaal aftrekbaar zijn.)

Het komt neer op

De belastingvrije sector kan ofwel een marktniche zijn die bestaat uit investeringsvehikels of non-profitorganisaties. De sector omvat veel verschillende soorten beleggingen en kan een betrouwbaar onderdeel zijn van elke portefeuille. Neem bij vragen contact op met een beleggingsadviseur of belastingdeskundige.