Worden 401 (k) opnames beschouwd als inkomen?
Wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, is het tijd om opnames te starten van pensioenspaarplannen die de afgelopen decennia dollars hebben verzameld. En ja, opnames van 401 (k) tellen als inkomen en moeten worden gemeld aan de Internal Revenue Service (IRS).
Vanaf de leeftijd van 59½ kunnen pensioenspaarders zonder boete toegang krijgen tot hun rekeningen. Op 72-jarige leeftijd zijn gepensioneerden verplicht om te beginnen met nemen vereiste minimale distributies (RMD's).Wat gebeurt er met uw belastingen wanneer u die 401 (k) opnames doet?
Belangrijkste leerpunten
- Opnames gemaakt van 401 (k) -plannen zijn onderworpen aan inkomstenbelasting tegen uw effectieve belastingtarief.
- Gedurende de jaren dat zij bijdragen, genieten pensioenspaarders van een lager belastbaar inkomen.
- Vroegtijdige opnames zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en mogelijk een boete van 10% voor vroegtijdige opname.
401(k) Opnames
Alle 401 (k) planopnames worden beschouwd als inkomsten en zijn onderworpen aan inkomstenbelasting omdat 401 (k) bijdragen worden gedaan met
dollars vóór belasting. Hierdoor genieten pensioenspaarders in de jaren dat zij bijdragen een lager belastbaar inkomen. Ook werkgeversmatches worden op dezelfde manier behandeld.Zodra deze dollars zijn geïnvesteerd in het 401 (k) -plan, genereren ze winsten naarmate de investeringen op de rekening in waarde toenemen en rente en dividenden betalen. Deze winsten worden uitgesteld voor de belasting, wat betekent dat uw account belastingvrij groeit. Die belastingvrijstelling eindigt wanneer u begint met het opnemen van geld.
Vanaf 59½ jaar kunt u boetevrij geld opnemen, maar bij opnames is die (uitgestelde) belasting verschuldigd die u nooit heeft betaald toen u bijdroeg aan de rekening. Dus als bij pensionering uw hoogste belastingschijf 24% is, worden uw opnames beschouwd als belastbaar inkomen, onderworpen aan uw effectieve belastingtarief.
Op 27 maart 2020 tekende voormalig president Donald Trump een $ 2 biljoen noodstimulans voor coronavirus rekening. Het geeft degenen die getroffen zijn door de situatie van het coronavirus een uitkering van ontberingen tot $ 100.000 zonder de boete van 10% die degenen die jonger zijn dan 59½ normaal gesproken verschuldigd zijn. Rekeninghouders hebben drie jaar de tijd om de verschuldigde belasting over opnames te betalen, in plaats van deze in het lopende jaar te betalen. Of ze kunnen de opname terugbetalen aan een 401 (k) of IRA-plan en voorkomen dat ze belasting verschuldigd zijn, zelfs als het bedrag de jaarlijkse contributielimiet voor dat type account overschrijdt.
Het idee achter fiscaal uitgesteld pensioensparen is dat de belastingschijf van een persoon lager moet zijn tegen een levensfase wanneer het reguliere inkomen uit arbeid is vertraagd of opgehouden dan wanneer ze werken en verdienen bijdragen. Dus in plaats van nu hogere belastingtarieven te betalen, stelt u die belastingen (en alle groei die ook op de rekening heeft plaatsgevonden) uit totdat u later die lagere belastingschijf bereikt.
Bijdragen aan een Roth 401 (k) komen van dollars na belasting, en dus opnames van de rekening zijn eigenlijk vrijgesteld van belasting in plaats van alleen uitgesteld van belasting.
Voortijdige uitkeringen en leningen
Wanneer je een voortijdige distributie— een opname vóór de leeftijd van 59½ van een 401 (k), individuele pensioenrekening (IRA) of een andere belastinguitgestelde pensioenrekening of lijfrente-die intrekking is ook onderworpen aan een extra boete van 10% van de Internal Revenue Service (IRS). Als gevolg hiervan nemen mensen die hun rekeningen moeten aftappen het geld vaak als een lening aan in plaats van als een daadwerkelijke distributie.
Aangezien de lening met rente moet worden terugbetaald, leidt dit niet tot de boete en wordt deze ook niet als belastbaar beschouwd.Met de meeste 401 (k) s kunt u leningen afsluiten tot een bedrag van $ 50.000 of 50% van het rekeningsaldo.
Als u het volledige saldo van de lening niet binnen vijf jaar kunt terugbetalen, het wordt beschouwd als een intrekking en is onderworpen aan inkomstenbelasting. Als u op dat moment jonger bent dan 59½, wordt dit ook beschouwd als een vroege uitkering en wordt ook de boete van 10% in rekening gebracht.Een ander geval waarin een 401(k)-lening een belastbare 401(k)-opname wordt, is als u het resterende leningsaldo niet kunt terugbetalen bij beëindiging van het dienstverband bij het bedrijf waar u het plan had.
Uitzonderingen op de straf
Hoewel alle 401 (k) uitkeringen onderworpen zijn aan inkomstenbelasting, zijn er verschillende uitzonderingen op de extra 10% boetebelasting. Een daarvan is als je rol over de fondsen in een ander gekwalificeerd pensioenplan.
Een andere is als het bedrag van uw niet-vergoede medische kosten meer dan 7,5% van uw bijgesteld bruto inkomen en je neemt een verdeling van uw 401 (k) om die kosten te dekken
Wanneer u een lening aangaat van uw 401(k), opent u mogelijk een aparte bankrekening om de opname te storten en de medische betalingen te doen. Door een gedetailleerd papieren spoor bij te houden van het gebruik van uw 401(k)-fondsen, kunt u voorbereid zijn in geval van een auditie.
Het komt neer op
Opnames van 401 (k) s worden beschouwd als inkomsten en zijn over het algemeen onderworpen aan inkomstenbelasting omdat bijdragen en groei belastingvrij waren in plaats van belastingvrij.Maar door de regels te kennen en opnamestrategieën toe te passen, kunt u zonder angst toegang krijgen tot uw spaargeld. Neem bij vragen contact op met een belastingdeskundige of financieel adviseur.