Contractueel plan met gespreide belasting

Wat is een gespreid contractueel plan?

Een gespreid contractueel plan verspreidt zich a beleggingsfondsverkoopkosten, of laden, over een periode van tijd. Het is een vergoedingsstructuur die van toepassing is op beleggingsfondsen waarbij de verkoopkosten of commissie (lading) niet volledig worden betaald op het moment dat de belegger voor het eerst geld inbrengt in het beleggingsfonds. In plaats daarvan wordt de belasting van het beleggingsfonds over een langere periode verspreid.

Inzicht in contractuele plannen met gespreide belasting

Met een contractueel plan met gespreide belasting kunnen grotere delen van de initiële bijdrage van de belegger aan de rekening worden toegepast op daadwerkelijke investeringen, in plaats van verkoopkosten. Door dit te doen, kan de belegger vooraf een relatief grotere positie in het beleggingsfonds verwerven, hoewel de toekomstige bijdrage kleiner zal zijn.

Een contractueel plan is een uniek type aankoopplan voor beleggingsfondsen. Deze plannen vereisen dat de belegger zich ertoe verbindt een vast bedrag in dollars te kopen, bijvoorbeeld $ 10.000, en in de loop van de tijd betalingen te doen voor dit bedrag. Het plan vereist meestal dat betalingen maandelijks worden gedaan in een vast bedrag over een periode van 10 tot 15 jaar. In ruil daarvoor geeft het beleggingsfonds uit: vertrouwenscertificaten voor hun belang in de aandelen.

De maximaal toegestane verkoopkosten gedurende de looptijd van het plan zijn 9%. Er zijn echter twee verschillende soorten "laadplannen" toegestaan. Houd er rekening mee dat bij elk van deze plannen een volledige terugbetaling van alle verkoopkosten wordt gedaan als de belegger binnen 45 dagen na aanvang annuleert.

Front-end laadplan

In een front-end belasting plan, kan tot 50% van de betalingen van het eerste jaar worden toegepast op de verkoopkosten. Als de belegger binnen 18 maanden na aanvang annuleert, bestaat zijn of haar terugbetaling uit de intrinsieke waarde van de aandelen plus alle betaalde verkoopkosten minus 15% van de totale gedane betalingen.

Spread-load plan

Voor een spread-load plan, verkoopkosten mogen niet meer dan 20% van een jaarbetaling zijn en er mag niet meer dan 16% gemiddeld over de eerste vier jaar worden afgetrokken voor verkoopkosten. Restituties (na 45 dagen) bestaan ​​uit slechts NAV; er vindt geen restitutie van verkoopkosten plaats.

Er worden ook bewaarkosten in rekening gebracht (naast de verkoopkosten), aangezien er meer bewaar- en boekhoudfuncties zijn in dit type abonnement. Betalingen van de belegger worden gestort bij de bewaarder (of trustee).

Andere belangrijke kenmerken van contractuele plannen zijn onder meer:

• Er zijn twee soorten prospectussen vereist: één voor elk onderliggend fonds en één specifiek voor de voorwaarden van het contractuele plan zelf.
• Forfaitaire aankopen kunnen worden toegestaan.
• Dividenden en meerwaarden worden automatisch herbelegd tegen de NIW.
• Breakpoints zijn beschikbaar op basis van de geplande betalingen.