401 (k) vs. Pensjonsordning: Hva er forskjellen?
401 (k) vs. Pensjonsplan: En oversikt
EN 401 (k) plan og pensjon er begge arbeidsgiverstøttede pensjonsordninger. Den største forskjellen mellom de to er at en 401 (k) er a innskuddsplan og pensjon er a ytelsesbasert ordning.
En innskuddsplan lar ansatte og arbeidsgivere (hvis de velger det) bidra og investere midler til å spare til pensjon, mens en ytelsesbasert ordning gir et spesifisert betalingsbeløp i pensjonisttilværelsen. Disse avgjørende forskjellene avgjør om arbeidsgiver eller arbeidstaker bærer investeringsrisikoen. Pensjoner er blitt mindre vanlige, og 401 (k) s har måttet ta opp slakk, til tross for at de er designet som et supplement til tradisjonelle pensjoner i stedet for som en erstatning.
Viktige takeaways
- En 401 (k) er en pensjonsordning som ansatte kan bidra til, og arbeidsgivere kan også gi matchende bidrag.
- Med en pensjonsordning finansierer og garanterer arbeidsgivere en spesifikk pensjonsytelse for hver ansatt og tar på seg risikoen.
- Når det er vanlig, er pensjoner i privat sektor sjeldne og har blitt erstattet av 401 (k) s.
- Skiftet til 401 (k) s har lagt byrden ved å spare og investere for pensjonering - og risikoen som er involvert - på ansatte.
401 (k) Planer
En 401 (k) plan er hovedsakelig finansiert gjennom ansattes bidrag via fradrag for lønnsslipp før skatt. Bidragte penger kan vanligvis plasseres i forskjellige investeringer verdipapirfond, avhengig av alternativene som er gjort tilgjengelige gjennom planen.
Enhver investeringsvekst i en 401 (k) skjer skattefritt, og det er ingen tak for veksten til en individuell konto. Men i motsetning til pensjoner, legger 401 (k) s investerings- og levetidsrisikoen på de enkelte ansatte, og krever at de velger sine egne investeringer uten garanterte minimums- eller maksimalytelser. Ansatte tar risikoen for både å ikke investere godt og overleve sparepengene.
Mange arbeidsgivere tilbyr matchende bidrag med sine 401 (k) planer, noe som betyr at de bidrar med ekstra penger til en ansattkonto (opp til et visst nivå) når den ansatte gir sine egne bidrag.
Anta for eksempel at din arbeidsgiver tilbyr en 50% match av dine individuelle bidrag til dine 401 (k) opptil 6% av lønnen din. Du tjener $ 100 000 og bidrar med $ 6000 (6%) til din 401 (k), så arbeidsgiveren din bidrar med ytterligere $ 3000.
Det er en grense for hvor mye du kan bidra til en 401 (k) hvert år. I 2020 og 2021 er det høyeste en ansatt kan bidra med 19 500 dollar, eller 26 000 dollar hvis de er 50 år eller eldre.
Pensjonsplaner
Ansatte har ikke kontroll over investeringsbeslutninger med pensjonsordning, og de påtar seg ikke investeringsrisikoen. I stedet ytes bidrag - enten av arbeidsgiver eller arbeidstaker, ofte begge deler - til en investeringsportefølje som forvaltes av en investeringsprofessor. Sponsoren, på sin side, lover å gi en viss månedlig inntekt til pensjonister for livet, basert på beløpet som er bidratt og ofte på antall år som er brukt for selskapet.
Den garanterte inntekten kommer med et forbehold: Hvis selskapets porteføljen fungerer dårlig, erklærer selskapet konkurs - eller det står overfor andre problemer - fordeler kan reduseres. Nesten alle private pensjoner er forsikret av Pension Benefit Guaranty Corporationimidlertid, med arbeidsgivere som betaler vanlige premier, så arbeidstakerspensjoner er ofte beskyttet. Pensjonsordninger presenterer individuelle ansatte med betydelig mindre markedsrisiko enn 401 (k) planer.
Selv om de er sjeldne i privat sektor, er pensjonsordninger fremdeles noe vanlige i offentlig sektor - spesielt offentlige jobber.
Rådgiverinnsikt
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
En 401 (k) blir også referert til som en "innskuddsbasert plan", som krever at du, pensjonist, bidrar med sparepengene dine og tar investeringsbeslutninger for pengene i planen.
Du har dermed kontroll over hvor mye du legger inn i planen, men ikke hvor mye du kan få ut av det når du går av med pensjon, noe som vil avhenge av markedsverdien av de investerte eiendelene den gangen.
På den annen side er en pensjonsordning vanligvis kjent som en "ytelsesbasert ordning", der pensjonsordningen sponsor, eller din arbeidsgiver, fører tilsyn med investeringsforvaltningen og garanterer en viss inntekt når du pensjonere.
Som et resultat av dette enorme ansvaret har mange arbeidsgivere valgt å avslutte ytelsesbaserte pensjonsordninger og erstatte dem med 401 (k) planer.
Bunnlinjen
Arbeidsgiveren din er mye mer sannsynlig å tilby en 401 (k) enn pensjon i ytelsespakken. Hvis du jobber for et selskap som fortsatt tilbyr en pensjonsordning, har du fordelen av en garanti på a gitt mengde månedlig inntekt ved pensjonering og investeringer og levetid risiko plassert på planen forsørger. Hvis du jobber for et selskap som tilbyr en 401 (k), må du ta ansvaret for å bidra og velge investeringer på egen hånd.