Roth IRA eller 457 Pensjonsplan?

Både Roth IRA og 457 planer er skattefordelte måter å spare til pensjon, men de fungerer annerledes. Alle med arbeidsinntekt kan åpne og bidra til en Roth IRA, forutsatt at de oppfyller inntektsgrensene. Til sammenligning er 457 planer bare tilgjengelige for ansatte i visse typer organisasjoner. Hvis du er kvalifisert både for en Roth IRA og en 457 -plan, er det noen viktige ting du bør vurdere.

Hva er en 457 -plan?

En 457 -plan er en av flere pensjonsordninger som arbeidsgivere kan gjøre tilgjengelig for sine arbeidere. Private, for-profit selskaper sponser ofte 401 (k) planer, mens ideelle organisasjoner, sykehus og offentlige skolesystemer kan bruke 403 (b) planer.

Noen statlige, lokale myndigheter og ideelle arbeidsgivere tilbyr enda et alternativ:

457 plan. I kjernen har alle disse tre planene mange av de samme skattefordelene.

Slik fungerer 457 planer

Med en 457-eller en 457 (b), som det ofte kalles-kommer bidragene dine med dollar før skatt. Så du betaler ikke skatt på pengene du legger inn i planen før du tar ut dem senere i livet.

For 2020 og 2021 kan du bidra med opptil $ 19 500. Hvis du er 50 år eller eldre, kan du gi et tilleggsbidrag på $ 6500 ekstra. Det øker den årlige grensen din til $ 26 000, det samme som med en 401 (k).

Men i motsetning til en 401 (k) eller 403 (b) plan, kan en 457 tillate deg å gi et spesielt innhentingsbidrag i tre år før din normale pensjonsalder. Hvis planen din tillater det, kan du bidra med det minste av følgende:

• To ganger den årlige grensen, som tilsvarer $ 39 000 for 2020 og 2021
• Den grunnleggende årlige grensen pluss mengden av grensen som ikke ble brukt tidligere år (dette gjelder bare hvis du ikke bruker de vanlige 50+ innhentingsbidragene)

For eksempel, hvis planen spesifiserer 65 som pensjonsalder, kan du bidra med opptil $ 39 000 per år når du er 62 år, forutsatt at det ikke er mer enn årslønnen din.

Som med en 401 (k) kan en arbeidsgiver matche dine 457 bidrag. Hvis du investerer $ 1000 per måned og arbeidsgiveren din tilsvarer 50%, får du $ 500 gratis penger hver måned.

Når betaler du skatt?

Mens både 457 planer og Roth IRAer tilbyr skattefordeler, de er det stikk motsatte når det gjelder når du får skattelettelsen din. Som nevnt er bidrag til 457 planer gjort med dollar før skatt. Du nyter en forhåndsskattepause siden bidraget senker din skattepliktige inntekt for året. Men du betaler skatt på penger du tar ut under pensjon.

Med en Roth IRA får du ikke en forhåndsskattelettelse, men bidragene og inntektene dine blir skattefrie og trekkes skattefrie ved pensjonering. Du betaler effektivt skatten din når du gir bidraget.

For 2020 og 2021 kan du bidra med opptil $ 6000 per år til en Roth IRA, eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre, så lenge du oppfyller IRS inntektsgrenser. Hvis du for eksempel er gift og legger inn skatt i fellesskap, kan du gi hele bidraget hvis din endret justert bruttoinntekt (MAGI) er mindre enn $ 198 000 for 2021 ($ 196 000 for 2020).

Tidlige uttak fra 457 -tallet og Roth IRA

I motsetning til andre pensjonsordninger som er sponset av arbeidsgiver, kan du ta ut penger fra 457 før du er 59½ år uten straff. Men husk at du fortsatt skylder skatt på uttaket.

Med en Roth IRA kommer pengene dine ut skattefrie (og straffefrie) hvis kontoen din er minst fem år gammel, og du er 59½ år eller eldre. Du kan trekke bidragene dine (men ikke inntekten fra disse bidragene) når som helst, uansett grunn, uten skatt eller straff.

Har 457 -er og Roth IRA -er nødvendig minimumsdistribusjon?

Nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD-er) gjelder for alle arbeidsgiver-sponsede pensjonsordninger, inkludert 457-er. Når du har fylt 72 år, må du begynne å ta uttak, eller du risikerer å måtte betale en skatten på 50%.(SIKKERE loven fra 2019 økte alderen til 72. Men hvis du fylte 70½, den gamle terskelen, i 2019, må du starte RMD nå.)

Roth IRA, derimot, har ingen RMD i løpet av livet. Det kan gjøre dem til en flott måte å overføre formue til mottakerne dine, så lenge du ikke trenger penger til levekostnader.

Du kan maksimere både en 457 og en Roth IRA

Hvis du har en 457, kan du maksimere det og fortsatt gi et fullt bidrag til en Roth IRA så lenge du oppfyller inntektsreglene. Å gjøre det kan være økonomisk fornuftig hvis du har penger til overs.

Faktisk kan det å ha begge typer pensjonskontoer tjene som en sikring mot uforutsigbarheten til fremtidige skattesatser.

Hvis skattesatsene er mye høyere når du går av med pensjon, vil du ha stor fordel av din Roth IRA fordi uttakene dine er skattefrie. Hvis skattesatsene er lavere når du blir pensjonist, vil din 457 ha vært den mer skatteeffektive kontoen. Uansett vil den ene hjelpe til med å balansere den andre.

Sette en rot i 457 -planen din

Hva om du vil ha fordelene med en Roth-konto i din 457? Noen arbeidsgivere tilbyr en utpekt Roth alternativ. Hvis dette er tilgjengelig, kan du gi bidrag etter skatt til din 457-plan som du kan ta ut senere, skattefritt. I motsetning til en Roth IRA, vil din utpekte Roth -konto imidlertid være underlagt nødvendige minimumsdistribusjoner, så en egen Roth IRA kan fortsatt være et bedre valg.