Hvordan sette opp en bakdør Roth IRA

Høyinntektsgivere kan ikke bidra direkte til a Roth IRA. Men takket være et skattehull kan de fremdeles bidra indirekte. Hvis du kvalifiserer til å dra fordel av dette skattehullet, bør du. Regjeringen sanksjonerte tydelig praksisen med å bidra til en Roth gjennom bakdøren. Hvis du utnytter og maksimerer pensjonssparingene dine, kan du spare titalls eller til og med hundretusenvis av dollar på skatt gjennom årene. Fortsett å lese for å finne ut mer om dette smutthullet og fordelene ved å sette opp en bakdør Roth IRA.

Viktige takeaways

Høyinntektsgivere som ikke kan bidra direkte til en Roth IRA, kan være i stand til å bidra indirekte via en bakdør Roth og maksimere pensjonsbesparelsene.
Roth IRA er attraktive fordi de ikke har nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD), og distribusjonene er skattefrie.
Mangelen på RMD -er i Roth IRAs forenkler også journalførings- og skatteforberedelsesprosessene.
En bakdør Roth kan opprettes ved først å bidra til en tradisjonell IRA og deretter umiddelbart konvertere den til en Roth IRA (for å unngå å betale skatt på inntekt eller ha inntjening som setter deg over bidraget grense).
instagram viewer
En bakdør Roth IRA er kanskje ikke den beste ideen for de som forventer å trenge pengene de bidrar med til bakdøren Roth i løpet av de neste fem årene.

Hvorfor plage med en bakdør Roth IRA?

Både Roth og tradisjonelle IRAer la pengene dine vokse på kontoen skattefritt. Roth IRA har imidlertid et par fordeler i forhold til tradisjonelle IRA.

For det første har de ikke nødvendige minimumsfordelinger (RMD). Du kan la pengene dine ligge i Roth så lenge du vil, noe som betyr at de kan fortsette å vokse på ubestemt tid. Denne egenskapen kan være verdifull for deg hvis du forventer å ha nok pensjonsinntekt fra en annen kilde, for eksempel a 401 (k), og du vil bruke din Roth som et legat eller en arv.

Mangelen på RMD forenkler også ett aspekt av din fremtidige økonomiske beslutningsprosess, journalføring og skatteforberedelse. Det vil spare deg for tid og hodepine pensjonisttilværelsen når du heller vil nyte fritiden.

For det andre er Roth -utdelinger - som inkluderer inntekt på bidragene dine - ikke skattepliktige. Framtid skattesatser kan være høyere enn gjeldende skattesatser, så noen foretrekker å betale skatt på pensjonskontoen bidrag, slik man gjør med en Roth enn på distribusjonene sine, som man gjør med en tradisjonell IRA eller 401 (k). Andre mennesker ønsker å sikre sine spill ved å gi både forhåndsskatt og bidrag etter skatt, så de har en posisjon i begge alternativene.

I en Roth -konvertering gjør du egentlig ikke din tradisjonelle IRA til en Roth IRA; du flytter ganske enkelt midler fra den ene kontoen til den andre.

Hvordan lage en bakdør Roth IRA

I 2021 ble enslige skattebetalere med en endret justert bruttoinntekt (MAGI) på $ 125 000 står overfor lavere Roth IRA -bidragsgrenser når inntekten øker. Med $ 140 000 kan de ikke bidra i det hele tatt.

Gift skattebetalere er ytterligere vanskeligstilte ved at grensene deres ikke er doble. I stedet faser deres evne til å bidra med et MAGI på $ 198 000 og slutter på 208 000 dollar.

En tradisjonell IRA begrenser eller forhindrer ikke mennesker med høyere inntekt fra å bidra. Bakdøren Roth utnytter dette faktum.

Trinn 1. Bidra til en tradisjonell IRA

For 2021 kan du bidra med det minste av din opptjente inntekt eller 6000 dollar. En arbeidende ektefelle kan også bidra med opptil $ 6000 mer for en ektefelle (eller lavtlønnende) ektefelle, så lenge begge deler ektefelles samlede bidrag (opptil $ 12 000) overstiger ikke arbeidende ektefelles inntekt (eller begge ektefellenes) inntekt).

I februar 22, 2021, kunngjorde Internal Revenue Service (IRS) at ofre for vinterstormene i 2021 i Texas vil ha frist til 15. juni 2021 til å sende inn individuelle og virksomhetsmessige selvangivelser og foreta skatt betalinger. Blant annet betyr dette også at berørte skattebetalere vil ha frist til 15. juni 2021 til å gi IRA -bidrag i 2020.

Personer som er 50 år eller eldre får tjene 1000 dollar ekstra i innhentingsbidrag hvert år, noe som betyr at de er gift par kan sette 7 000 dollar hver i en tradisjonell IRA for 2021, til sammen 14 000 dollar, så lenge hver ektefelle er minst 50.

Hvis inntekten din er for høy til å bidra til en Roth, er inntekten din også for høy til å trekke fra tradisjonelle IRA -bidrag fra skatteregningen din hvis du eller din ektefelle bidrar til en pensjonsordning på arbeid. Hvis det er din situasjon, vil du allerede legge penger etter skatt i din tradisjonelle IRA.

Steg 2. Konverter din tradisjonelle IRA umiddelbart til en Roth IRA

Hvorfor vil du gjøre dette trinnet umiddelbart? Fordi hvis du lar pengene stå i din tradisjonelle IRA, kan du ha inntjening, og hvis du har inntekt, må du betale skatt på denne inntekten når du gjør konverteringen. Hvis du samler nok inntekt og deretter konverterer hele kontosaldoen, har du et overskuddsbidrag du må rette opp ved å betale skatt. Eventuelle ubeskattede beløp i den tradisjonelle IRA vil resultere i beskatning etter konverteringen. Hold livet enkelt: Ikke utsett konverteringen.

Trinn 3. Gjenta prosessen hvis du ønsker det

Hvert år hvor du ikke fullt ut kan bidra til en Roth IRA ved vanlig inngangsdør, kan du dra nytte av bakdøren Roth.

72

Alderen du må ta RMD fra en tradisjonell IRA.

Følg reglene

Du vil sørge for at du overholder Internal Revenue Service (IRS) regler for din Roth IRA. Her er fire tips for å hjelpe deg med å gjøre det.

Hvis du allerede har en tradisjonell IRA som du har gitt fradragsberettigede bidrag til, må du følge pro-rata regel. Den enkleste måten å unngå å håndtere denne regelen er å ha en nullbalanse i alle tradisjonelle IRAer, SEP IRAer og ENKELE IRAer.
Ikke fjern de konverterte midlene fra Roth IRA i minst fem år hvis du er yngre enn 59½. Hvis du fjerner dem tidligere, må du betale 10% bot med mindre du kvalifiserer for et av de begrensede unntakene.
Ikke la ditt bakdørbidrag falle tilbake i dine egne hender mellom å bidra med det til en tradisjonell IRA og flytte det til en Roth IRA. Du kan ende opp med en uventet skatteregning. I stedet, foreta en tillitsmannsoverførsel (hvis din tradisjonelle og Roth IRA ikke er i samme finansinstitusjon) eller en overføring fra samme tillitsmann (hvis begge IRA er ved samme institusjon).
Fyll ut IRS -skjema 8606, ikke -fradragsberettigede IRAer, når du sender inn selvangivelsen.

Når skal du unngå en bakdør Roth IRA

Husk at en bakdør Roth IRA ikke er for alle. Hvis du ikke kjenner det grunnleggende, det er bundet til å slå tilbake. Her er noen av omstendighetene det kan oppstå under ikke være en god idé å gjøre en bakdør Roth deg selv:

Du forventer å trenge pengene du bidrar til bakdøren Roth i løpet av de neste fem årene. Du må betale 10% bot hvis du trekker den tilbake.
Du er ikke sikker på at du kan gjøre prosessen riktig og unngå kostbare skattefeil. (Hvis det er tilfelle, spør en finansplanlegger eller skatterådgiver om hjelp.)
Du tror pro rata-regelen gjelder for din situasjon, men du forstår ikke hvordan du skal beregne beregningen din skatteplikt. (Igjen, dette er bare et DIY -problem. Be en profesjonell om hjelp.)
Du har rullet en balanse på 401 (k) fra en gammel arbeidsgiver til en IRA i år. I så fall, hvis du også gjør en bakdør Roth, vil du ende opp med å betale skatt.

Hva er en Backdoor Roth IRA?

En bakdør Roth IRA er ikke en offisiell pensjonskonto, men den er sanksjonert av IRS. Det gjør det mulig for enkeltpersoner å finansiere en Roth IRA, selv om inntekten er høyere enn maksimumet satt av IRS.

Hvordan fungerer en bakdør Roth IRA?

Skattebetalerne gir først bidrag til en tradisjonell IRA -konto. Denne kontoen blir deretter umiddelbart konvertert til en Roth IRA. Dette gjør at den enkelte kan unngå å betale skatt på inntekt. Du kan gjenta prosessen hvert år. Inntekten din lar deg ikke bidra til en vanlig Roth IRA.

Er en Backdoor Roth IRA verdt det?

Ja. Roth IRAer har ikke nødvendig minimumsfordeling, noe som betyr at du kan la pengene dine stå på kontoen og la dem vokse. Og pengene du tar ut er ikke skattepliktige, noe som betyr at du betaler på bidragene - ikke fordelingen selv. Hvis du legger igjen pengene i en tradisjonell IRA, er enhver inntekt skattepliktig. Bare sørg for at du kjenner reglene, slik at du ikke ender med å betale mer enn du sparer.

Kan du fortsatt gjøre en bakdør Roth IRA for skatteåret 2020?

Du kan fortsatt gjøre en bakdør Roth IRA i 2020, så lenge du ikke har arkivert skattene for 2020. Fristen for å konvertere til en bakdør Roth IRA - og å sende inn skatter - er utsatt til 17. mai 2021. (Statens selvangivelse kan ikke bli forsinket.)

Hvor mye kan du bakdør i en Roth IRA?

Du har lov til å bidra med det minste av din arbeidsinntekt eller $ 6000 i en tradisjonell IRA, som deretter kan konverteres til en bakdør Roth IRA. Hvis du er 50 år eller eldre, kan du også gi et ekstra innhentingsbidrag på $ 1000 hvert år.

Bunnlinjen

Å bidra til en Roth IRA gjennom bakdøren er mer komplisert enn å bidra på en grei måte, men det er ditt eneste alternativ hvis inntekten din overskrider IRS -grenser. Det er verdt de ekstra trinnene for mange mennesker fordi en Roth har ekstra skattefordeler som en tradisjonell IRA ikke har. Rådfør deg med en finansplanlegger eller skatterådgiver for å få hjelp til å utføre ditt Roth IRA -bidrag bakdør.