Hvordan kapitalgevinster fra verdipapirfond beskattes i USA

Hvis du eier verdipapirfond som ikke er på en skattefri konto, fyller ut 1040 kan virke skremmende. Noen ganger er det en skremmende rekke regler og beregninger på skjemaene. Som det skjer, er det imidlertid en rekke måter å gjøre dine investeringsfond til å investere skatteeffektive.

Aksjefond

Det er en forskjell mellom skatteplikten for en aksje og a obligasjonsfond. Aksjemidler, hvis de handler komponentaksjene, blir beskattet på kapitalgevinster. De utsteder også distribusjoner, som også er skattepliktige.

For gevinster er det to renter: kortsiktig (mindre enn ett år) og langsiktig (for eiendeler som holdes lenger enn ett år). Langsiktig kapitalgevinst er mindre med maksimalt 20%. De fleste betaler 15% eller 0%. Kortsiktige gevinster beskattes som vanlig inntekt.

Aksjemidler gjør noen ganger utdelinger, og det kan være utbytte eller bare gevinster ved salg av aksjer; i det tidligere tilfellet kan de skattlegges etter den langsiktige kursgevinstraten. Fondfordelinger beskattes uansett om pengene settes tilbake til flere aksjer i fondet. Og selvfølgelig er det skatter hvis fondets aksjer selges med gevinst (eller fradrag hvis det er tap).

Obligasjonsfond

Obligasjonsfond er litt annerledes. De opptjente renter beskattes som vanlig inntekt. Men det er noen ekstra rynker avhengig av hva slags obligasjonsfond du kjøper. For eksempel er det skattefrie kommunale obligasjonsfond, men generelt gjelder skattelettelsen bare hvis du bor i samme stat som obligasjonene ble utstedt i.

I de fleste tilfeller er kommunale obligasjonsfond ikke skattepliktig på føderalt nivå, mens føderal gjeld (f.eks. Treasury Bill fond) vil bli fritatt for statlig inntektsskatt, men fortsatt skattepliktig på føderalt nivå.

Internasjonale midler

Dette bringer oss til den tredje kategorien av midler - internasjonalt. Noen ganger blir internasjonale midler ikke beskattet på grunn av utenlandsk skattefradrag. For å unngå å beskatte folk dobbelt Internal Revenue Service (IRS) tillater kreditter for utenlandske skatter som allerede er betalt. Det kan gjøre dem til en god diversifikator og en skattesikring. Det er imidlertid viktig å se nøye på hvilke land fondene dekker. Land med en skatteavtale med USA, du kan bli skattlagt to ganger.

Skatteeffektivitet

Selv om skattereglene er kompliserte for midler, kan skatteeffektiviteten fortsatt maksimeres. Minimer først handelen. Et fond som handler mye vil pådra seg flere skatter, punktum. En nyttig strategi er å sette obligasjonsfond i en 401 (k) eller individuell pensjonskonto (IRA), for eksempel, mens du beholder aksjefondene på en skattepliktig konto. Årsaken er at obligasjonsfonddistribusjonene beskattes med hvilken rente som helst som gjelder for inntekten din, noe som betyr at det hvert år vil komme et skattetreff.

Det er heller ingen garanti for at aksjefond vil overgå obligasjonsfond (eller omvendt) eller det renter vil forbli så lave som de er, så det enkleste er å utsette skatten til du tar ut pengene.

Aksjefond blir i mellomtiden beskattet etter kursgevinstrenten, som mye av tiden er lavere enn renten på vanlig inntekt. Det betyr at det faktisk er bedre å betale den mindre prisen hvert år i stedet for den større renten på inntekten fra å selge fondets aksjer nedover veien.

En type indeksfond er en børshandlet fond (ETF). ETFer kan vise seg å være mer skatteeffektive fordi en ETF som rebalanserer ikke trenger å betale de samme skattene som et aksjefond. I praksis vil fondsforvaltere nesten alltid selge det høyeste kostnadsgrunnlag aksjer først, noe som betyr at de vil tømme tingene som taper penger eller tjener færre penger, og betaler mindre i gevinst.